Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЯЗАНСКОЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ УПРАВЛЕНИЕ", Рязань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЯЗАНСКОЕ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 225 | 545 | 1 046 | 4 081 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 440 | 351 | 135 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 440 | 351 | 135 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 225 | 105 | 696 | 3 947 |
| Запасы на конец отчетного года | 27 | 1 708 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 293 | 63 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 76 | 31 | 375 | 1 439 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 149 | 74 | 1 | 737 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 225 | 545 | 1 046 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 440 | 351 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 440 | 351 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 225 | 105 | 695 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 27 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 293 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 76 | 31 | 375 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 149 | 74 | 1 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 225 | 545 | 1 046 | 4 081 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 171 | 337 | 423 | 638 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 161 | 327 | 413 | 628 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 54 | 208 | 623 | 3 443 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 52 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 54 | 208 | 571 | 2 632 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 811 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 225 | 545 | 1 046 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 171 | 337 | 423 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 161 | 327 | 413 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 55 | 208 | 623 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 52 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 55 | 208 | 571 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 781 | 725 | 467 | |
| Выручка за предыдущий год | 6 906 | 4 387 | 3 467 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 6 125 | 3 662 | 3 000 | |
| Выручка за отчетный год | 6 906 | 4 387 | 3 467 | 4 508 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 781 | 725 | 467 | 865 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 208 | 237 | 312 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 573 | 488 | 486 | 553 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 6 125 | 3 662 | 3 000 | 3 643 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 208 | 237 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 573 | 488 | 486 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 201 | 208 | 107 | 360 |
| Прочие доходы за отчетный год | 123 | 143 | 90 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 152 | 17 | 42 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 201 | 208 | 107 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 123 | 143 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 152 | 17 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 161 | 166 | 86 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 40 | 42 | 21 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 40 | 42 | 21 | 145 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 161 | 166 | 86 | 215 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 161 | 166 | 86 | 215 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 161 | 166 | 86 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 6,9 млн ₽ | 4,4 млн ₽ | 3,5 млн ₽ | 4,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 161 тыс. ₽ | 166 тыс. ₽ | 86 тыс. ₽ | 215 тыс. ₽ |
| Активы | 225 тыс. ₽ | 545 тыс. ₽ | 1,0 млн ₽ | 4,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 171 тыс. ₽ | 337 тыс. ₽ | 423 тыс. ₽ | 638 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | -36,5 % | -21,0 % | +30,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,17 | 0,50 | 1,12 | 1,15 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,17 | 0,50 | 0,60 | 0,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,76 | 0,36 | 0,00 | 0,21 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,62 | 0,40 | 0,16 |
| Финансовый рычаг | 0,32 | 0,62 | 1,47 | 5,40 |
| Рентабельность продаж | 3,0 % | 5,4 % | -0,5 % | 6,9 % |
| Чистая рентабельность | 2,3 % | 3,8 % | 2,5 % | 4,8 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 71,6 % | 30,5 % | 8,2 % | 5,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 94,2 % | 49,3 % | 20,3 % | 33,7 % |
| Оборачиваемость активов | 30,69 | 8,05 | 3,31 | 1,10 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 4 дн. | 3 дн. | 39 дн. | 117 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 3 дн. | 171 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,15 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 16 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 4,8 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.