Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОБА-ДМ", Ростов-на-дону
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРОБА-ДМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 22 612 | 32 487 | 74 282 | 82 625 | 83 537 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 35 | 130 | 85 | 1 276 | 22 |
| Основные средства на конец отчетного года | 35 | 109 | 85 | 35 | 5 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 17 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 21 | 1 241 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 22 577 | 32 357 | 74 197 | 81 349 | 83 515 |
| Запасы на конец отчетного года | 11 349 | 8 571 | 10 310 | 12 640 | 13 185 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 358 | 95 | 102 | 105 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 711 | 18 815 | 49 276 | 56 806 | 70 323 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 370 | 4 876 | 13 648 | 11 773 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 166 | 862 | 10 | 7 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 623 | 15 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 33 052 | 22 612 | 32 487 | 74 283 | 82 625 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 114 | 35 | 130 | 85 | 52 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 436 | 35 | 109 | 85 | 35 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 17 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 678 | 21 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 31 938 | 22 577 | 32 356 | 74 198 | 82 573 |
| Запасы на конец предыдущего года | 12 941 | 11 349 | 8 571 | 10 310 | 12 640 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 116 | 358 | 95 | 102 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 512 | 9 711 | 18 815 | 49 276 | 69 923 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 1 159 | 370 | 4 875 | 13 648 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 884 | 166 | 862 | 10 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 326 | 623 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 22 612 | 32 487 | 74 283 | 82 625 | 83 537 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 9 236 | 13 253 | 8 249 | 7 882 | 8 474 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 25 | 25 | 25 | 25 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 8 711 | 12 728 | 7 724 | 7 357 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 47 | 1 551 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 47 | 1 527 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 24 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 13 376 | 19 187 | 66 034 | 73 192 | 75 063 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 540 | 2 384 | 4 507 | 3 686 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 9 836 | 16 803 | 61 527 | 69 506 | 75 063 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 33 052 | 22 612 | 32 487 | 74 283 | 82 625 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 8 482 | 9 236 | 13 253 | 8 249 | 7 882 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 25 | 25 | 25 | 25 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 7 957 | 8 711 | 12 728 | 7 724 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 678 | 47 | 1 551 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 678 | 47 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 551 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 22 892 | 13 376 | 19 188 | 66 034 | 73 192 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 4 248 | 3 540 | 2 384 | 4 507 | 3 686 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 644 | 9 836 | 16 804 | 61 527 | 69 506 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 258 | 16 758 | 19 217 | 17 536 | |
| Выручка за предыдущий год | 23 470 | 27 054 | 34 613 | 35 188 | 42 150 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 212 | 10 296 | 15 396 | 17 652 | 42 531 |
| Выручка за отчетный год | 27 054 | 34 613 | 35 188 | 42 150 | 31 218 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 16 758 | 19 217 | 17 536 | 16 948 | 1 029 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 6 458 | 10 153 | 9 369 | 1 029 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 300 | 9 064 | 8 167 | 17 329 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 10 296 | 15 396 | 17 652 | 25 202 | 30 189 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 323 | 6 458 | 10 153 | 9 369 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 7 935 | 10 300 | 9 064 | 8 167 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 455 | 4 799 | 3 730 | 2 426 | 593 |
| Прочие доходы за отчетный год | 428 | 12 769 | 2 012 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 003 | 5 354 | 6 067 | 9 962 | 2 448 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 922 | 5 455 | 4 799 | 3 730 | 2 426 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 212 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 887 | 428 | 12 769 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 76 | 1 003 | 5 354 | 6 067 | 9 962 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 582 | 4 363 | 3 792 | 2 851 | 1 050 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 116 | 1 092 | 960 | 746 | 1 376 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 47 | ||||
| Прочее за предыдущий год | 10 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 092 | 960 | 746 | 118 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 481 | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 47 | 133 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 1 241 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 363 | 3 792 | 2 851 | 1 050 | 475 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 363 | 3 792 | 2 851 | 1 050 | 475 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 582 | 4 363 | 3 792 | 2 851 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 25 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 925 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 6 450 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 25 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 008 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 533 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 083 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 083 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 083 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 083 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 7 882 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 8 249 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Платежи – всего за отчетный год | 1 737 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 737 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 475 тыс. ₽ |
| Активы | 83,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 8,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,11 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,94 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,10 |
| Финансовый рычаг | 8,86 |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 5,6 % |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 159 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,11 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 10 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.