Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОЧЕРКАССКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВОЧЕРКАССКИЙ ЗАВОД СТРОИТЕЛЬНЫХ МАТЕРИАЛОВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 131 370 | 157 358 | 194 398 | 277 449 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 17 169 | 46 666 | 52 579 | 24 895 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 16 665 | 45 059 | 51 922 | 24 892 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 504 | 1 607 | 657 | 4 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 114 201 | 110 692 | 141 819 | 252 554 |
| Запасы на конец отчетного года | 45 109 | 55 803 | 67 662 | 73 459 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 73 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 51 770 | 47 599 | 60 560 | 146 735 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 13 591 | 32 272 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 | |||
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 17 322 | 7 290 | 6 | 12 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 43 364 | 131 370 | 157 358 | 194 398 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 537 | 17 169 | 46 666 | 52 580 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 442 | 16 665 | 45 059 | 51 922 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 95 | 504 | 1 607 | 657 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 42 827 | 114 201 | 110 692 | 141 818 |
| Запасы на конец предыдущего года | 25 706 | 45 109 | 55 803 | 67 662 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 16 990 | 51 770 | 47 599 | 60 560 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 13 591 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 131 | |||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 17 322 | 7 290 | 6 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 131 370 | 157 358 | 194 398 | 277 450 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 921 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 911 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 788 | 17 618 | 23 563 | 21 443 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 515 | 17 420 | 23 354 | 20 731 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 273 | 198 | 209 | 712 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 117 661 | 147 841 | 181 758 | 286 115 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 497 | 1 644 | 2 947 | 3 711 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 117 164 | 146 197 | 178 811 | 282 404 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 43 364 | 131 370 | 157 358 | 194 398 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 316 | 2 921 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 306 | 2 911 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 453 | 10 788 | 17 618 | 23 563 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 515 | 17 420 | 23 354 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 453 | 1 273 | 198 | 209 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 41 595 | 117 661 | 147 841 | 181 758 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 663 | 497 | 1 644 | 2 947 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 37 932 | 117 164 | 146 197 | 178 812 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 955 | 26 183 | 24 665 | 18 366 |
| Выручка за предыдущий год | 62 622 | 198 238 | 242 010 | 227 621 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 40 667 | 172 055 | 217 345 | 209 255 |
| Выручка за отчетный год | 198 238 | 242 010 | 227 621 | 255 756 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 183 | 24 665 | 18 366 | 7 321 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 208 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 513 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 23 462 | 37 117 | 19 793 | 13 716 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 172 055 | 217 345 | 209 255 | 248 435 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 334 | 2 208 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 401 | 513 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 20 220 | 23 462 | 37 117 | 19 793 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 562 | |||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 455 | 887 | 1 448 | 765 |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 060 | 11 081 | 846 | 124 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 251 | 11 461 | 1 459 | 375 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 635 | 1 562 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | ||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 42 | 455 | 887 | 1 448 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 367 | 1 060 | 11 081 | 846 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 24 | 1 251 | 11 461 | 1 459 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 306 | 1 605 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 453 | 820 | 1 075 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 126 | 409 | 1 104 | |
| Прочее за предыдущий год | 2 | 518 | 1 628 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 154 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 8 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 8 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 820 | 500 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 409 | 1 104 | 654 | |
| Прочее за отчетный год | 1 628 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 605 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 605 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 306 | 1 605 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 306 | 2 911 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 316 | 2 921 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 911 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 921 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 605 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 605 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 605 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 605 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 022 | 2 822 | 19 186 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 11 022 | 2 822 | 19 186 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 11 022 | 2 822 | 19 186 | |
| Убыток (ИТОГО) | 11 022 | 2 822 | 19 186 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 921 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 316 | 2 921 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 182 532 | 276 915 | 189 327 | 113 949 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 182 409 | 268 937 | 189 327 | 106 609 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 123 | 7 978 | 7 340 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 188 556 | 282 669 | 195 922 | 123 690 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 163 032 | 256 703 | 177 934 | 98 561 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 11 644 | 15 319 | 16 136 | 10 808 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 13 880 | 10 647 | 1 852 | 14 321 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 411 | 109 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 260 | 109 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | ||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 151 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 5 894 | 8 165 | 6 595 | 8 695 |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 894 | 9 165 | 8 940 | 11 527 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 5 894 | 9 165 | 8 940 | 11 527 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 000 | 2 345 | 2 832 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 2 345 | 2 832 | |
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -19,2 млн ₽ |
| Активы | 277,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,63 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,11 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -6,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 108 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 415 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.