Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ", Пермь
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ЦЕНТР "КОМПЬЮТЕРНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 6 544 | 9 526 | 6 311 | 5 263 | 8 019 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 230 | 18 | 17 | 16 | 14 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 2 | 2 | 2 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 228 | 16 | 15 | 14 | 13 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 2 | 1 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 314 | 9 508 | 6 294 | 5 247 | 8 005 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 808 | 1 586 | 2 776 | 3 915 | 4 132 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 750 | 5 068 | 2 034 | 1 326 | 3 390 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 756 | 2 854 | 1 170 | 6 | 483 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 314 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 16 411 | 6 544 | 9 526 | 6 311 | 5 263 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 586 | 230 | 18 | 17 | 16 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 2 | 2 | 2 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 584 | 228 | 16 | 15 | 14 |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 2 | 2 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 15 825 | 6 314 | 9 508 | 6 295 | 5 247 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 474 | 3 808 | 1 586 | 2 776 | 3 915 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 41 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 815 | 1 750 | 5 068 | 2 349 | 1 326 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 495 | 756 | 2 854 | 1 170 | 6 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 6 544 | 9 526 | 6 311 | 5 263 | 8 019 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 625 | 3 648 | 3 605 | 1 729 | 4 886 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 6 | 6 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 609 | 3 632 | 3 595 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 913 | 1 659 | 1 402 | 1 980 | 960 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 913 | 1 659 | 1 402 | 1 980 | 960 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 006 | 4 219 | 1 304 | 1 554 | 2 173 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 516 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 490 | 4 219 | 1 304 | 1 554 | 2 173 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 16 411 | 6 544 | 9 526 | 6 311 | 5 263 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 5 331 | 1 625 | 3 648 | 3 605 | 1 729 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 6 | 6 | 6 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 315 | 1 609 | 3 632 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 913 | 1 659 | 1 402 | 1 980 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 913 | 1 659 | 1 402 | 1 980 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 11 080 | 2 006 | 4 219 | 1 304 | 1 554 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 033 | 516 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 047 | 1 490 | 4 219 | 1 304 | 1 554 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 099 | 4 137 | 7 964 | 545 | |
| Выручка за предыдущий год | 29 478 | 9 714 | 17 764 | 14 198 | 7 231 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 21 379 | 5 577 | 9 800 | 13 653 | 8 717 |
| Выручка за отчетный год | 9 714 | 17 764 | 14 198 | 7 231 | 14 440 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 137 | 7 964 | 6 343 | 3 799 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 3 060 | 545 | 3 799 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 886 | 4 904 | 5 798 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 577 | 9 800 | 7 855 | 8 717 | 10 641 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 083 | 3 060 | 545 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 6 016 | 5 886 | 4 904 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 718 | 9 | 3 453 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 516 | 315 | 245 | 187 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 68 | 408 | 20 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 253 | 234 | 241 | 146 | 159 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 950 | 2 718 | 9 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 120 | 516 | 315 | 245 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 528 | 68 | 408 | 20 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 661 | 133 | 234 | 241 | 146 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 648 | 2 297 | 7 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 302 | 421 | 2 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 421 | 2 | 346 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 297 | 7 | 3 107 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 297 | 7 | 3 107 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 648 | 2 297 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -1,9 млн ₽ | 3,1 млн ₽ |
| Активы | 5,3 млн ₽ | 8,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,7 млн ₽ | 4,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,38 | 3,68 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,86 | 1,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | 0,61 |
| Финансовый рычаг | 2,04 | 0,64 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -35,7 % | 38,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -108,6 % | 63,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 164 дн. | 142 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,68 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 61 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.