Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОВМЕСТНОЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРМСКИЙ ЗАВОД МЕТАЛЛООБРАБАТЫВАЮЩИХ ЦЕНТРОВ", Пермь
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СОВМЕСТНОЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРМСКИЙ ЗАВОД МЕТАЛЛООБРАБАТЫВАЮЩИХ ЦЕНТРОВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 205 | 514 940 | 473 304 | 634 791 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 129 074 | 370 085 | 359 078 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 47 053 | 52 454 | 48 358 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 77 166 | 312 043 | 304 849 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 4 807 | 5 573 | 5 871 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 48 | 15 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 205 | 385 866 | 103 220 | 275 713 |
| Запасы на конец отчетного года | 201 | 24 830 | 125 330 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 6 889 | 42 518 | 31 598 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 127 | 377 773 | 34 523 | 90 741 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 70 | 920 | 276 | 26 222 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 8 | 83 | 1 073 | 1 821 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 125 668 | 246 535 | 473 304 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 149 | 128 373 | 370 085 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 149 | 47 053 | 52 454 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 77 166 | 312 043 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 4 106 | 5 573 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 48 | 15 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 125 519 | 118 162 | 103 219 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 133 | 201 | 24 830 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 18 | 6 891 | 42 518 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 124 556 | 110 067 | 34 523 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 | 920 | 276 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 800 | 83 | 1 073 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 205 | 514 940 | 473 304 | 634 791 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 100 | 373 638 | 109 245 | 126 639 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 400 100 | 135 609 | 135 609 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 81 905 | 268 425 | 280 468 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 81 905 | 268 425 | 277 790 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 678 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 105 | 59 397 | 95 632 | 227 684 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 105 | 7 744 | 7 751 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 51 576 | 87 064 | 226 867 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 77 | 817 | 817 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 125 668 | 246 534 | 473 304 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 109 245 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 135 609 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 81 905 | 268 426 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 81 905 | 268 426 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 128 444 | 187 569 | 95 633 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 5 249 | 7 744 | 7 752 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 123 195 | 179 749 | 87 064 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 77 | 817 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 019 | 6 297 | 1 937 | |
| Выручка за предыдущий год | 125 705 | 56 603 | 31 593 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 123 686 | 50 306 | 29 656 | |
| Выручка за отчетный год | 56 603 | 31 593 | 121 877 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 6 297 | 1 937 | 15 700 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 891 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 871 | 8 127 | 5 809 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 828 | 14 136 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 50 306 | 29 656 | 106 177 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 826 | 871 | 8 127 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 026 | 10 828 | 14 136 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 13 449 | |||
| Проценты к получению за отчетный год | 8 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 200 | 334 | 6 613 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 97 225 | 31 463 | 16 034 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 120 017 | 15 573 | 5 863 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 8 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 200 | 334 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 169 | 31 463 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 36 | 18 839 | 15 573 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 4 106 | 724 | ||
| Прочее за предыдущий год | 722 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 53 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 4 807 | 724 | 298 | |
| Прочее за отчетный год | 6 | 722 | 6 379 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 17 395 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 17 395 |
Изменения капитала
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 135 609 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 109 245 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 400 100 | 135 609 | 135 609 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 100 | 373 638 | 109 246 | 126 639 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 100 | 400 000 | 135 509 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 395 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 100 | 400 000 | 135 509 | 17 395 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 17 395 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 17 395 | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | 400 000 | 135 509 | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | 400 000 | 135 509 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 585 | 3 324 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 23 585 | 3 324 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 23 585 | 3 324 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 23 585 | 3 324 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 373 638 | 109 246 | 126 640 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 109 245 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 52 387 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 32 546 | 38 845 | 191 855 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 32 488 | 32 242 | 166 385 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 165 | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 58 | 6 603 | 22 709 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 135 | 45 221 | 65 652 | 139 468 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 127 | 36 467 | 43 284 | 77 308 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 6 470 | 17 071 | 35 968 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 200 | 325 | 6 194 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 37 | 112 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 8 | 2 047 | 4 972 | 4 361 |
| Платежи – всего за отчетный год | 5 924 | 1 257 | ||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 5 924 | 1 257 | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 204 | 13 583 | 32 087 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 204 | 17 226 | 35 107 | 15 327 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 104 | 6 138 | 27 770 | 16 |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 100 | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 11 080 | 7 337 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 8 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 3 643 | 3 020 | 40 496 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 643 | 2 970 | 377 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 50 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 69 | 908 | 25 961 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -3,3 млн ₽ | 17,4 млн ₽ |
| Активы | 473,3 млн ₽ | 634,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,08 | 1,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,51 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -0,7 % | 2,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 306 дн. | 431 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,21 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.