Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУШИСТИК БУКЕТ", Пенза
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУШИСТИК БУКЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 3 006 | 3 870 | 3 854 | 3 280 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 141 | 101 | 81 | 41 |
| Основные средства на конец отчетного года | 141 | 101 | 81 | 41 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 865 | 3 769 | 3 773 | 3 239 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 202 | 3 400 | 3 456 | 2 913 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 377 | 222 | 281 | 290 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 286 | 147 | 36 | 36 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 3 831 | 3 006 | 3 870 | 3 854 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 141 | 101 | 81 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 141 | 101 | 81 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 3 831 | 2 865 | 3 769 | 3 773 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 845 | 2 202 | 3 400 | 3 456 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 826 | 377 | 222 | 281 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 160 | 286 | 147 | 36 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 3 006 | 3 870 | 3 854 | 3 280 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 273 | 2 363 | 2 401 | 2 345 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 002 | 842 | 797 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 702 | 842 | 797 | |
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 300 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 733 | 505 | 611 | 138 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 597 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 136 | 505 | 611 | 138 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 3 831 | 3 006 | 3 870 | 3 854 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 447 | 2 273 | 2 363 | 2 401 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 002 | 842 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 702 | 842 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 300 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 384 | 733 | 505 | 611 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 259 | 597 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 125 | 136 | 505 | 611 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 751 | 891 | 253 | 234 |
| Выручка за предыдущий год | 28 165 | 10 854 | 3 218 | 2 874 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 414 | 9 963 | 2 965 | 2 640 |
| Выручка за отчетный год | 10 854 | 3 218 | 2 874 | 2 972 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 891 | 253 | 234 | 55 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 891 | 253 | 234 | 55 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 963 | 2 965 | 2 640 | 2 917 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 751 | 891 | 253 | 234 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 122 | 130 | 93 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 71 | 156 | 139 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 348 | 51 | 15 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 46 | 18 | 17 | 63 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 719 | 1 122 | 130 | 93 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 71 | 156 | 139 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 348 | 51 | 15 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 32 | 46 | 18 | 17 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 437 | 826 | 90 | 38 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 282 | 296 | 40 | 55 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 296 | 40 | 55 | 48 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 826 | 90 | 38 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 826 | 90 | 38 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 826 тыс. ₽ | 90 тыс. ₽ | 38 тыс. ₽ | -56 тыс. ₽ |
| Активы | 3,0 млн ₽ | 3,9 млн ₽ | 3,9 млн ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,3 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 2,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,91 | 7,46 | 6,18 | 23,47 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,90 | 0,73 | 0,52 | 2,36 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,39 | 0,29 | 0,06 | 0,26 |
| Коэффициент автономии | 0,76 | 0,61 | 0,62 | 0,71 |
| Финансовый рычаг | 0,32 | 0,64 | 0,61 | 0,40 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 27,5 % | 2,3 % | 1,0 % | -1,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 36,3 % | 3,8 % | 1,6 % | -2,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 81 дн. | 419 дн. | 478 дн. | 364 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 23,47 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 71 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.