Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО СОЛЕЦКОГО РАЙОНА", Сольцы
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО СОЛЕЦКОГО РАЙОНА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 7 418 | 8 819 | 12 605 | 14 387 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 880 | 1 816 | 1 894 | 1 867 |
| Основные средства на конец отчетного года | 880 | 1 816 | 1 894 | 1 694 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 173 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 6 538 | 7 002 | 10 711 | 12 520 |
| Запасы на конец отчетного года | 566 | 720 | 874 | 1 215 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 4 998 | 4 610 | 8 943 | 10 992 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 930 | 1 638 | 838 | 264 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 43 | 34 | 56 | 49 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 7 419 | 8 818 | 12 604 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 880 | 1 816 | 1 894 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 880 | 1 816 | 1 894 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 6 539 | 7 002 | 10 710 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 609 | 720 | 874 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 956 | 4 610 | 8 943 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 930 | 1 638 | 837 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 43 | 34 | 56 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 7 418 | 8 819 | 12 605 | 14 387 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 216 | 3 029 | 5 538 | 6 233 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 124 | 124 | 124 | 124 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 674 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 437 | 1 669 | 1 674 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 235 | 3 740 | 4 435 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 350 | 9 | 4 | 39 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 350 | 9 | 4 | 39 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 851 | 5 781 | 7 063 | 8 115 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 843 | 5 210 | 6 693 | 7 674 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 008 | 571 | 370 | 441 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 7 418 | 8 819 | 12 603 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 216 | 3 029 | 5 538 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 124 | 124 | 124 | |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 674 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 437 | 1 669 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 235 | 3 740 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 350 | 9 | 3 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 350 | 9 | 3 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 851 | 5 781 | 7 062 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 5 843 | 5 210 | 6 693 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 008 | 571 | 370 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 28 228 | 31 319 | 35 021 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 164 | 41 925 | 43 343 | |
| Выручка за отчетный год | 28 228 | 31 319 | 35 021 | 33 437 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 41 164 | 41 925 | 43 343 | 44 082 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 75 | 2 040 | 3 569 | 1 185 |
| Прочие доходы за отчетный год | 16 007 | 16 264 | 14 076 | 13 032 |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 996 | 3 618 | 2 185 | 1 202 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 75 | 2 040 | 3 569 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 16 007 | 16 264 | 14 069 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 996 | 3 618 | 2 178 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 580 | 2 504 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 234 | 729 | 763 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 351 | 342 | 5 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 220 | |||
| Прочее за предыдущий год | 55 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 234 | 729 | 763 | 552 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 349 | 21 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 21 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 342 | 5 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 220 | 173 | ||
| Прочее за отчетный год | 73 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 580 | 2 504 | 696 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 580 | 2 504 | 696 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 580 | 2 504 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 124 | 124 | 124 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 437 | 1 670 | 1 674 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 235 | 3 740 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 216 | 3 029 | 5 538 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 124 | 124 | 124 | 124 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 437 | 1 670 | 1 675 | 1 674 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 235 | 3 739 | 4 435 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 561 | 3 029 | 5 538 | 6 233 |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 437 | 1 233 | 5 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 580 | 2 504 | 696 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 437 | 2 813 | 2 509 | 696 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 580 | 2 504 | 696 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 580 | 2 504 | 696 | |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 345 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 345 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 345 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 345 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 216 | 3 029 | 5 538 | 6 234 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 217 | 3 029 | 5 539 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 930 | 708 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 37 650 | 43 047 | 44 199 | 49 644 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 23 685 | 28 822 | 31 271 | 32 270 |
| Прочие поступления за отчетный год | 13 965 | 14 225 | 12 928 | 5 998 |
| Платежи – всего за отчетный год | 36 720 | 42 339 | 44 688 | 50 217 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 11 142 | 13 307 | 11 886 | 12 590 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 16 576 | 18 315 | 21 026 | 28 881 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 496 | 332 | 485 | 746 |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 656 | 3 598 | 4 505 | 7 634 |
| Платежи – всего за отчетный год | 311 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 311 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 930 | 708 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -345 тыс. ₽ | 1,6 млн ₽ |
| Активы | 7,4 млн ₽ | 8,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 3,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,95 | 1,21 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,87 | 1,08 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,28 |
| Коэффициент автономии | — | 0,34 |
| Финансовый рычаг | — | 1,91 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -4,7 % | 17,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 52,2 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 1,21 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.