Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАРТ", Подольск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАРТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 542 | 1 392 | 1 329 | 1 083 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 341 | 1 138 | 890 | 666 |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 313 | 1 088 | 863 | 638 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 28 | 28 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 50 | 28 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 201 | 254 | 439 | 419 |
| Запасы на конец отчетного года | 298 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 201 | 250 | 407 | 88 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 | 31 | 33 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 596 | 1 391 | 1 329 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 340 | 1 115 | 891 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 313 | 1 088 | 863 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 28 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 28 | 28 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 256 | 276 | 438 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 256 | 271 | 407 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 4 | 31 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 542 | 1 392 | 1 329 | 1 083 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 284 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 284 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 642 | 1 583 | 1 495 | 29 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 500 | 1 500 | 1 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 142 | 83 | 29 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 597 | 1 391 | 1 329 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 698 | 1 604 | 1 495 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 500 | 1 500 | 1 500 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 198 | 104 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 195 | 305 | 80 | |
| Выручка за предыдущий год | 195 | 305 | 508 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 428 | |||
| Выручка за отчетный год | 195 | 305 | 508 | 805 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 305 | 508 | 260 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 80 | 260 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 392 | 428 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 319 | 545 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 80 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 321 | 392 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 52 | 230 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 13 | 25 | 28 | 30 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 52 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 13 | 25 | 28 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 47 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 5 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 28 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 28 | 5 | 23 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 22 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 47 | 207 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 47 | 207 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 47 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 47 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 47 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 34 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 42 | 284 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 42 | 284 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 251 | 250 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 | 25 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 114 | 114 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 131 | 111 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 34 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -109 тыс. ₽ | 207 тыс. ₽ |
| Активы | 1,5 млн ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -100 тыс. ₽ | -229 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,12 | 14,45 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,12 | 4,17 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 1,14 |
| Коэффициент автономии | -0,06 | -0,21 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -7,1 % | 19,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 200 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 14,45 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -21 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.