Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ОТЕЧЕСТВЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ, ПРОМЫШЛЕННЫЙ ДИЗАЙН И ИНЖИНИРИНГ",
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ОТЕЧЕСТВЕННЫЕ ТЕХНОЛОГИИ, ПРОМЫШЛЕННЫЙ ДИЗАЙН И ИНЖИНИРИНГ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 53 455 | 37 673 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 340 | 7 868 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 341 | |
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 1 633 | 1 721 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 5 | 1 756 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 73 | 50 |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 629 | 4 000 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 51 115 | 29 805 |
| Запасы на конец отчетного года | 8 175 | 17 166 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 40 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 794 | 11 430 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 30 088 | 861 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 18 | 349 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 52 976 | 53 455 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 759 | 2 340 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 758 | 1 633 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 23 | 5 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 20 | 73 |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 958 | 629 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 50 217 | 51 115 |
| Запасы на конец предыдущего года | 6 592 | 8 175 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 40 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 30 975 | 12 794 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 12 637 | 30 088 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 13 | 18 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 53 455 | 37 673 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 49 684 | 30 471 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 3 000 | 3 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 46 684 | 27 471 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 84 | 171 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 84 | 171 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 687 | 7 031 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 323 | 6 810 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 364 | 222 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 52 977 | 53 455 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 46 668 | 49 684 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 3 000 | 3 000 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 43 668 | 46 684 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 76 | 84 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 76 | 84 |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 233 | 3 687 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 131 | 3 323 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 101 | 364 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 45 384 | 34 484 |
| Выручка за предыдущий год | 107 578 | 83 217 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 62 194 | 48 733 |
| Выручка за отчетный год | 83 217 | 51 693 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 34 484 | 22 459 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 25 832 | 10 922 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 8 652 | 11 537 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 48 733 | 29 234 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 42 606 | 25 832 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 2 778 | 8 652 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 27 482 | 5 354 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 174 | 174 |
| Проценты к получению за отчетный год | 657 | 303 |
| Проценты к уплате за отчетный год | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 902 | 1 240 |
| Прочие расходы за отчетный год | 83 | 7 285 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 42 520 | 27 482 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 174 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 19 | 657 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 968 | 902 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 073 | 83 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 33 971 | 22 017 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 454 | 5 508 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 20 | 52 |
| Прочее за предыдущий год | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 508 | 2 434 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 32 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 32 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 52 | |
| Прочее за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 22 017 | 2 790 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 22 017 | 2 790 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 33 971 | 22 017 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 3 000 | 3 000 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 43 667 | 46 684 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 46 667 | 49 684 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 3 000 | 3 000 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 46 684 | 27 471 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 49 684 | 30 471 |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 017 | 2 789 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 22 017 | 2 789 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 017 | 2 789 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 22 017 | 2 789 |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 000 | 22 000 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 19 000 | 22 000 |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Убыток (ИТОГО) | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 000 | 22 000 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 19 000 | 22 000 |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 49 684 | 30 471 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 46 668 | 49 684 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 35 620 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 103 122 | 50 716 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 102 415 | 49 704 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 814 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 707 | 198 |
| Платежи – всего за отчетный год | 67 502 | 56 660 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 32 657 | 27 097 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 26 075 | 18 543 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 191 | 2 470 |
| Прочие платежи за отчетный год | 579 | 8 550 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 831 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 831 | 174 |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 174 | 174 |
| Прочие поступления за отчетный год | 657 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 751 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 1 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 750 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 294 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 294 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 19 000 | 22 000 |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 19 000 | 22 000 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||
| Прочие платежи за отчетный год | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 17 451 | |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||
| Членские взносы за отчетный год | ||
| Целевые взносы за отчетный год | ||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||
| иные мероприятия за отчетный год | ||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||
| прочие за отчетный год | ||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||
| Прочие за отчетный год | ||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2018–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2018 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 2,8 млн ₽ |
| Активы | 37,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,24 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,12 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 214 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 85 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 4,24 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.