Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ЛАКОКРАСПОКРЫТИЕ", Хотьково
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ "ЛАКОКРАСПОКРЫТИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 584 407 | 635 352 | 642 367 | 772 832 | 730 319 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 328 041 | 357 402 | 331 648 | 415 683 | 403 518 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 38 | 363 | 334 | 471 | 450 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 10 507 | 7 160 | 3 812 | 1 783 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 316 671 | 349 335 | 326 794 | 409 541 | 396 449 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 825 | 544 | 708 | 3 888 | 6 619 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 256 366 | 277 950 | 310 718 | 357 149 | 326 801 |
| Запасы на конец отчетного года | 134 781 | 127 078 | 147 809 | 180 575 | 219 836 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 980 | 445 | 302 | 1 016 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 108 973 | 141 785 | 136 527 | 173 893 | 94 473 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 5 973 | 645 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 781 | 4 871 | 25 156 | 2 050 | 797 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 878 | 3 126 | 924 | 631 | 10 678 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 529 655 | 584 407 | 635 352 | 642 367 | 772 832 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 232 757 | 328 041 | 357 402 | 331 648 | 415 683 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 12 | 38 | 363 | 334 | 471 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 16 737 | 10 507 | 7 160 | 3 812 | 1 783 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 215 538 | 316 671 | 349 335 | 326 794 | 409 541 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 471 | 825 | 544 | 708 | 3 888 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 296 898 | 256 366 | 277 950 | 310 718 | 357 149 |
| Запасы на конец предыдущего года | 112 755 | 134 781 | 127 078 | 147 809 | 180 575 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 980 | 445 | 302 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 170 624 | 108 973 | 141 785 | 136 527 | 173 893 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 5 973 | 645 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 541 | 1 781 | 4 871 | 25 156 | 2 050 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 978 | 3 878 | 3 126 | 924 | 631 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 584 407 | 635 352 | 642 367 | 772 832 | 730 318 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 206 972 | 239 805 | 276 398 | 308 982 | 301 829 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 165 041 | 197 873 | 234 466 | 267 051 | 259 897 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 162 884 | 237 735 | 243 341 | 276 772 | 256 399 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 159 535 | 233 537 | 237 767 | 269 384 | 245 320 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 3 349 | 4 197 | 5 574 | 7 387 | 11 079 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 214 550 | 157 813 | 122 628 | 187 078 | 172 090 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 62 526 | 11 850 | 11 030 | 23 870 | 33 804 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 152 025 | 145 962 | 111 598 | 163 208 | 138 287 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 529 655 | 584 407 | 635 352 | 642 367 | 772 832 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 180 577 | 206 972 | 239 805 | 276 398 | 308 982 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 138 646 | 165 041 | 197 873 | 234 466 | 267 051 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 99 371 | 162 884 | 237 735 | 243 341 | 276 772 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 95 746 | 159 535 | 233 537 | 237 767 | 269 384 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 625 | 3 349 | 4 197 | 5 574 | 7 387 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 249 707 | 214 550 | 157 813 | 122 628 | 187 078 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 126 500 | 62 526 | 11 850 | 11 030 | 23 870 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 123 207 | 152 025 | 145 962 | 111 598 | 163 208 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 108 182 | 136 133 | 213 000 | 234 075 | 255 020 |
| Выручка за предыдущий год | 498 736 | 694 174 | 765 066 | 768 933 | 863 788 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 390 554 | 558 041 | 552 066 | 534 858 | 608 768 |
| Выручка за отчетный год | 694 174 | 765 066 | 768 933 | 863 788 | 855 506 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 136 133 | 213 000 | 234 075 | 255 020 | 236 119 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 58 622 | 100 057 | 99 285 | 115 686 | 99 111 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 723 | 22 753 | 34 509 | 39 760 | 46 210 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 75 788 | 90 190 | 100 281 | 99 574 | 90 798 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 558 041 | 552 066 | 534 858 | 608 768 | 619 387 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 50 121 | 58 622 | 100 057 | 99 285 | 115 686 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 2 967 | 1 723 | 22 753 | 34 509 | 39 760 |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 55 094 | 75 788 | 90 190 | 100 281 | 99 574 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 39 840 | 61 808 | 61 011 | 60 199 | 51 491 |
| Проценты к получению за отчетный год | 51 | 358 | 41 | ||
| Проценты к уплате за отчетный год | 15 043 | 25 806 | 25 726 | 23 882 | 23 752 |
| Прочие доходы за отчетный год | 80 856 | 44 787 | 15 368 | 110 111 | 122 780 |
| Прочие расходы за отчетный год | 84 595 | 57 230 | 27 967 | 142 074 | 146 689 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 38 576 | 39 840 | 61 808 | 61 011 | 60 199 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 105 | 51 | 358 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 16 020 | 15 043 | 25 806 | 25 726 | 23 882 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 110 577 | 80 856 | 44 787 | 15 368 | 110 111 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 106 207 | 84 595 | 57 230 | 27 967 | 142 074 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 28 371 | 31 262 | 48 326 | 51 000 | 50 017 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 618 | 9 208 | 12 352 | 8 798 | 10 817 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 460 | 849 | 651 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 354 | 2 | |||
| Прочее за предыдущий год | 74 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 208 | 12 352 | 8 798 | 10 817 | 7 510 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 610 | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 2 490 | 610 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 849 | 1 215 | 651 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 354 | 2 | 2 731 | ||
| Прочее за отчетный год | 74 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 31 262 | 48 326 | 51 000 | 50 017 | 43 020 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 31 262 | 48 326 | 51 000 | 50 017 | 43 020 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 28 371 | 31 262 | 48 326 | 51 000 | 50 017 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 138 646 | 165 041 | 197 873 | 234 466 | 267 051 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 180 578 | 206 973 | 239 805 | 276 398 | 308 983 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 78 | 78 | 78 | 78 | 78 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 | 41 854 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 165 041 | 197 873 | 234 466 | 267 051 | 259 897 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 206 973 | 239 805 | 276 398 | 308 983 | 301 829 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 263 | 48 326 | 51 000 | 50 017 | 43 021 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 31 263 | 48 326 | 51 000 | 50 017 | 43 021 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 31 263 | 48 326 | 51 000 | 50 017 | 43 021 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 31 263 | 48 326 | 51 000 | 50 017 | 43 021 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 868 | 15 493 | 14 408 | 17 432 | 50 174 |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 868 | 15 493 | 14 408 | 17 432 | 50 174 |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 868 | 15 493 | 14 408 | 17 432 | 50 174 |
| Дивиденды (ИТОГО) | 4 868 | 15 493 | 14 408 | 17 432 | 50 174 |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 206 972 | 239 805 | 276 398 | 308 982 | 301 829 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 180 578 | 206 972 | 239 805 | 276 398 | 308 982 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 81 767 | 227 815 | 73 046 | 161 748 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 892 941 | 788 147 | 785 531 | 871 257 | 932 697 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 892 941 | 667 198 | 667 860 | 728 662 | 796 388 |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 68 249 | 82 385 | 102 459 | 113 693 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 52 700 | 35 286 | 40 136 | 22 616 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 811 174 | 560 332 | 712 485 | 903 205 | 770 949 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 613 200 | 307 823 | 441 873 | 596 270 | 469 520 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 103 940 | 95 028 | 158 388 | 180 961 | 186 125 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 15 042 | 24 707 | 26 193 | 22 617 | 20 217 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 8 824 | 14 063 | 11 805 | 11 621 | 13 746 |
| Прочие платежи за отчетный год | 70 168 | 118 711 | 74 226 | 91 736 | 81 341 |
| Поступления – всего за отчетный год | 201 | 18 618 | 45 738 | 82 304 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 11 023 | 13 361 | 23 544 | ||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 201 | 7 595 | 32 377 | 58 760 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 90 399 | 203 770 | 44 431 | 65 621 | 195 405 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 90 399 | 203 670 | 18 076 | 58 309 | 139 085 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 100 | 26 355 | 7 312 | 56 320 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 872 | 28 507 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 227 498 | 410 335 | 334 427 | 333 660 | 493 709 |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 227 498 | 288 007 | 330 933 | 329 907 | 483 124 |
| Прочие поступления за отчетный год | 122 328 | 3 494 | 3 753 | 10 585 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 226 626 | 430 845 | 360 115 | 305 153 | 545 229 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 13 479 | 12 523 | 15 166 | 43 652 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 271 540 | 328 603 | 275 434 | 481 205 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 226 626 | 145 826 | 18 989 | 14 553 | 20 372 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 736 | 21 545 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 193 | 389 | 218 | 26 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 31,3 млн ₽ | 48,3 млн ₽ | 51,0 млн ₽ | 43,0 млн ₽ |
| Активы | 584,4 млн ₽ | 635,4 млн ₽ | 642,4 млн ₽ | 730,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 207,0 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,19 | 1,76 | 2,53 | 1,90 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,54 | 0,93 | 1,32 | 0,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,03 | 0,21 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,35 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | 1,82 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 5,3 % | 7,6 % | 7,9 % | 5,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 15,1 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 88 дн. | 84 дн. | 101 дн. | 130 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,90 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.