Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТРОМСКОЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД", Кострома
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСТРОМСКОЙ МЕХАНИЧЕСКИЙ ЗАВОД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 340 | 3 291 | 7 072 | 59 759 | 176 217 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 31 | 31 | 31 | 5 454 | 7 599 |
| Основные средства на конец отчетного года | 5 423 | 7 568 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 31 | 31 | 31 | 31 | 31 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 310 | 3 260 | 7 041 | 54 305 | 168 617 |
| Запасы на конец отчетного года | 941 | 3 290 | 10 578 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 115 | 3 092 | 6 590 | 48 137 | 157 646 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 254 | 168 | 451 | 2 878 | 393 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 340 | 3 291 | 7 072 | 59 759 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 31 | 31 | 31 | 5 454 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 5 423 | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 31 | 31 | 31 | 31 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 309 | 3 260 | 7 041 | 54 305 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 940 | 4 | 3 290 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 115 | 3 088 | 6 590 | 48 137 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 254 | 168 | 451 | 2 878 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 340 | 3 291 | 7 072 | 59 759 | 176 217 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 235 | 1 996 | 28 926 | 73 454 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 000 | 379 | 149 | 798 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 000 | 379 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 149 | 798 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 455 | 2 677 | 5 076 | 30 683 | 101 964 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 455 | 2 677 | 5 076 | 30 683 | 101 964 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 340 | 3 291 | 7 072 | 59 759 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 235 | 1 996 | 28 926 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 000 | 379 | 149 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 000 | 379 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 149 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 455 | 2 677 | 5 076 | 30 683 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 455 | 2 677 | 5 076 | 30 683 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 451 | 2 158 | 32 221 | ||
| Выручка за предыдущий год | 37 | 7 087 | 20 004 | 116 087 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 186 | 6 636 | 17 846 | 83 866 | |
| Выручка за отчетный год | 37 | 7 087 | 20 004 | 116 087 | 172 995 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 451 | 2 158 | 32 221 | 70 463 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 451 | 2 158 | 32 221 | 70 463 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 186 | 6 636 | 17 846 | 83 866 | 102 532 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 451 | 2 158 | 32 221 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 439 | 2 202 | 33 923 | 73 213 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | 16 | 121 | 2 960 | 3 254 |
| Прочие расходы за отчетный год | 9 | 28 | 77 | 1 258 | 504 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 439 | 2 202 | 33 923 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 16 | 121 | 2 960 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 28 | 77 | 1 258 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 350 | 1 761 | 27 137 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 89 | 441 | 6 786 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 89 | 441 | 6 786 | 14 639 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 350 | 1 761 | 27 137 | 58 574 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 350 | 1 761 | 27 137 | 58 574 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -125 тыс. ₽ | 350 тыс. ₽ | 1,8 млн ₽ | 27,1 млн ₽ | 58,6 млн ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 3,3 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 59,8 млн ₽ | 176,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -115 тыс. ₽ | 235 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ | 28,9 млн ₽ | 73,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,88 | 1,22 | 1,39 | 1,77 | 1,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,81 | 1,22 | 1,39 | 1,66 | 1,55 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,56 | 0,06 | 0,09 | 0,09 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,09 | 0,07 | 0,28 | 0,48 | 0,42 |
| Финансовый рычаг | — | 13,00 | 2,54 | 1,07 | 1,40 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -9,3 % | 10,6 % | 24,9 % | 45,4 % | 33,2 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 148,9 % | 88,2 % | 93,8 % | 79,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 847 дн. | — | — | 14 дн. | 38 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,65 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 42 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.