Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГООТРАСЛЕВОЕ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО", Осинники
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МНОГООТРАСЛЕВОЕ КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 675 | 8 013 | 7 757 | 2 912 | 3 193 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 401 | 4 925 | 3 623 | 57 | 1 969 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 401 | 4 925 | 3 623 | 57 | 1 969 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 274 | 3 088 | 4 134 | 2 855 | 1 224 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 | 150 | 120 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 014 | 2 929 | 3 453 | 2 768 | 1 221 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 251 | 9 | 561 | 87 | 3 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 675 | 8 013 | 7 757 | 2 912 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 401 | 4 925 | 3 623 | 57 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 401 | 4 925 | 3 623 | 57 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 274 | 3 088 | 4 134 | 2 855 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 9 | 150 | 120 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 014 | 2 929 | 3 453 | 2 768 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 251 | 9 | 561 | 87 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 675 | 8 013 | 7 757 | 2 912 | 3 193 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 903 | 5 973 | 4 355 | 2 369 | 1 802 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 243 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 660 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 772 | 2 040 | 3 402 | 543 | 1 391 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 772 | 2 040 | 3 402 | 543 | 1 391 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 675 | 8 013 | 7 757 | 2 912 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 2 903 | 5 973 | 4 355 | 2 369 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 772 | 2 040 | 3 402 | 543 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 772 | 2 040 | 3 402 | 543 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 5 625 | 14 846 | 11 630 | 9 924 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 660 | 62 920 | 32 922 | 20 232 | |
| Выручка за отчетный год | 5 625 | 14 846 | 11 630 | 9 924 | 5 029 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 194 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 194 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 660 | 62 920 | 32 922 | 20 232 | 4 835 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 | 2 471 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 49 | 47 716 | 20 083 | 16 317 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 5 | 502 | 181 | 3 538 | 470 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 | 2 471 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 49 | 47 716 | 20 083 | 16 317 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 | 502 | 181 | 3 538 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 | 2 233 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 707 | 321 | 238 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 707 | 321 | 238 | 46 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 | 2 233 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 | 2 233 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 243 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 660 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 903 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 243 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 660 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 903 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 243 | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 243 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 903 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 251 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 5 820 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 779 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 41 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 5 569 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 277 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 898 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 392 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 251 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 5,6 млн ₽ | 14,8 млн ₽ | 11,6 млн ₽ | 9,9 млн ₽ | 5,0 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 7 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ | -1,7 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | -322 тыс. ₽ |
| Активы | 4,7 млн ₽ | 8,0 млн ₽ | 7,8 млн ₽ | 2,9 млн ₽ | 3,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,9 млн ₽ | 6,0 млн ₽ | 4,4 млн ₽ | 2,4 млн ₽ | 1,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +163,9 % | -21,7 % | -14,7 % | -49,3 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,28 | 1,51 | 1,22 | 5,26 | 0,88 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,28 | 1,44 | 1,18 | 5,26 | 0,88 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,14 | 0,00 | 0,16 | 0,16 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,62 | 0,75 | 0,56 | 0,81 | 0,56 |
| Финансовый рычаг | 0,61 | 0,34 | 0,78 | 0,23 | 0,77 |
| Рентабельность продаж | -0,6 % | -323,8 % | -183,1 % | -103,9 % | 3,9 % |
| Чистая рентабельность | 0,1 % | -10,6 % | -14,7 % | 22,5 % | -6,4 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,1 % | -19,6 % | -22,1 % | 76,7 % | -10,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,2 % | -26,2 % | -39,3 % | 94,3 % | -17,9 % |
| Оборачиваемость активов | 1,20 | 1,85 | 1,50 | 3,41 | 1,58 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 131 дн. | 72 дн. | 108 дн. | 102 дн. | 89 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 1 дн. | 1 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 56 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -6,4 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.