Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСТ-ФАРМ", Уссурийск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСТ-ФАРМ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 548 691 | 646 601 | 742 118 | 616 654 | 726 142 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 196 107 | 195 822 | 219 597 | 207 823 | 195 278 |
| Основные средства на конец отчетного года | 194 572 | 194 239 | 219 493 | 207 580 | 194 113 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 536 | 1 584 | 104 | 243 | 1 165 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 352 584 | 450 779 | 522 521 | 408 831 | 530 864 |
| Запасы на конец отчетного года | 153 114 | 196 636 | 249 100 | 201 790 | 191 921 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 4 760 | 6 844 | 6 565 | 386 | 2 167 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 156 984 | 197 311 | 150 915 | 123 582 | 166 239 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 27 700 | 90 050 | 71 830 | 170 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 13 523 | 3 494 | 2 723 | 11 161 | 416 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 24 203 | 18 795 | 23 168 | 82 | 121 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 520 494 | 557 059 | 608 384 | 742 118 | 616 654 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 210 427 | 196 115 | 195 822 | 219 597 | 207 823 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 208 891 | 194 572 | 194 239 | 219 493 | 207 580 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 536 | 1 544 | 1 584 | 104 | 243 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 310 067 | 360 944 | 412 562 | 522 521 | 408 831 |
| Запасы на конец предыдущего года | 154 898 | 151 588 | 185 689 | 249 100 | 201 790 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 7 484 | 4 760 | 6 844 | 6 565 | 386 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 126 225 | 166 870 | 181 276 | 150 915 | 123 582 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 27 700 | 90 050 | 71 830 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 704 | 13 523 | 3 489 | 2 723 | 11 161 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 19 755 | 24 203 | 7 563 | 23 168 | 82 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 548 692 | 646 600 | 742 118 | 616 654 | 726 142 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 32 020 | 98 372 | 184 984 | 329 720 | 552 138 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 16 825 | 16 825 | 16 825 | 16 825 | 16 825 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 15 095 | 81 447 | 168 058 | 312 795 | 535 213 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 134 778 | 59 101 | 364 498 | 166 456 | 44 878 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 132 191 | 54 942 | 351 581 | 153 603 | 30 153 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 587 | 4 160 | 12 917 | 12 853 | 14 725 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 381 893 | 489 127 | 192 636 | 120 478 | 129 126 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 24 978 | 5 952 | 20 977 | 3 147 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 381 893 | 464 149 | 186 684 | 99 501 | 125 517 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 462 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 520 494 | 557 059 | 608 384 | 742 118 | 616 654 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 11 027 | 30 752 | 60 010 | 184 983 | 329 720 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 16 825 | 16 825 | 16 825 | 16 825 | 16 825 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 827 | 43 085 | 168 058 | 312 795 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 147 013 | 137 258 | 65 066 | 364 499 | 166 456 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 144 191 | 132 191 | 54 942 | 351 581 | 153 603 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 2 822 | 5 067 | 10 124 | 12 918 | 12 853 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 362 455 | 389 049 | 483 308 | 192 636 | 120 478 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 24 978 | 5 952 | 20 977 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 362 455 | 389 049 | 458 330 | 186 684 | 99 501 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 84 280 | 158 503 | 239 285 | 324 771 | 363 294 |
| Выручка за предыдущий год | 312 775 | 454 820 | 637 296 | 777 829 | 817 311 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 228 495 | 296 317 | 398 011 | 453 058 | 454 017 |
| Выручка за отчетный год | 454 893 | 637 296 | 777 829 | 817 311 | 881 204 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 160 102 | 250 220 | 324 771 | 363 294 | 453 291 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 87 578 | 159 220 | 214 211 | 240 462 | 300 357 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 72 524 | 91 000 | 110 560 | 122 832 | 152 934 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 294 791 | 387 076 | 453 058 | 454 017 | 427 913 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 31 598 | 85 979 | 148 284 | 214 211 | 240 462 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 52 682 | 72 524 | 91 001 | 110 560 | 122 832 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 45 485 | 87 228 | 160 323 | 181 574 | 279 752 |
| Проценты к получению за отчетный год | 5 893 | 3 806 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 14 956 | 4 349 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 6 048 | 20 206 | 400 403 | 32 360 | 22 316 |
| Прочие расходы за отчетный год | 48 141 | 92 198 | 454 291 | 82 185 | 42 378 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 15 611 | 43 886 | 50 732 | 160 323 | 181 574 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 5 439 | 5 893 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 730 | 14 956 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 585 | 5 723 | 20 206 | 17 987 | 32 360 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 20 572 | 47 816 | 117 758 | 65 584 | 82 185 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 11 073 | 19 725 | 31 682 | 124 973 | 144 737 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 8 183 | 14 034 | 34 995 | 37 041 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 166 | 2 246 | 5 056 | 65 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 8 | 40 | 3 918 | 139 | |
| Прочее за предыдущий год | 3 372 | 13 740 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 986 | 20 555 | 34 995 | 37 041 | 56 384 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 655 | 2 162 | 4 254 | 522 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 416 | 1 643 | 8 904 | 4 254 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 1 480 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 234 | 948 | 3 918 | 204 | 922 |
| Прочее за отчетный год | 13 740 | 2 793 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 20 993 | 67 621 | 124 973 | 144 737 | 222 418 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 993 | 67 621 | 124 973 | 144 737 | 222 418 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 11 073 | 19 725 | 31 682 | 124 973 | 144 737 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 16 825 | 16 825 | 16 825 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 827 | 168 058 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 11 027 | 30 752 | 184 983 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 16 825 | 16 825 | 16 825 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 095 | 81 447 | 312 795 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 32 020 | 98 372 | 329 720 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 993 | 67 620 | 144 737 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 20 993 | 67 620 | 144 737 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 993 | 67 620 | 144 737 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 20 993 | 67 620 | 144 737 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 32 020 | 98 372 | 329 720 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 11 027 | 30 752 | 184 983 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 11 778 | 195 158 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 441 506 | 243 354 | 620 505 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 430 306 | 241 671 | 601 767 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 691 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 11 200 | 1 683 | 18 047 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 429 728 | 527 154 | 425 347 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 272 273 | 271 876 | 269 525 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 76 941 | 81 699 | 108 958 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 40 189 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 80 514 | 173 579 | 6 675 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 13 280 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 408 420 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 407 070 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 1 350 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 395 140 | ||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 6 290 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 388 850 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 325 | 145 | 200 000 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 325 | 145 | 200 000 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 11 453 | 8 438 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 141 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 21,0 млн ₽ | 67,6 млн ₽ | 125,0 млн ₽ |
| Активы | 548,7 млн ₽ | 646,6 млн ₽ | 742,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 185,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,92 | 0,92 | 2,71 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,45 | 0,47 | 1,27 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,06 | 0,48 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,25 |
| Финансовый рычаг | — | — | 3,01 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,8 % | 10,5 % | 16,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 67,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 190 дн. | 185 дн. | 201 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 2,71 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 25 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.