Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ МАГАЗИН "КУБАНЬ-ОХОТА ТИМАШЕВСК", Тимашевск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ МАГАЗИН "КУБАНЬ-ОХОТА ТИМАШЕВСК"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 11 233 | 12 416 | 14 247 | 7 784 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 1 | 1 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 233 | 12 415 | 14 246 | 7 783 |
| Запасы на конец отчетного года | 9 000 | 8 002 | 8 903 | 3 585 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 959 | 3 955 | 4 661 | 2 888 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 274 | 457 | 682 | 1 310 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 299 | 11 234 | 12 415 | 14 247 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 | 1 | 1 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 | 1 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 299 | 11 233 | 12 414 | 14 246 |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 217 | 9 000 | 8 002 | 8 903 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 | 1 958 | 3 955 | 4 661 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 42 | 274 | 457 | 682 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 11 233 | 12 415 | 14 247 | 7 784 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 748 | 1 802 | 2 524 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 440 | 440 | 440 | 440 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 440 | 440 | 440 | 440 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 10 914 | 12 415 | 12 005 | 4 820 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 10 914 | 11 227 | 12 005 | 4 820 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 299 | 11 233 | 12 415 | 14 247 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 748 | 1 802 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 440 | 440 | 440 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 440 | 440 | 440 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 306 | 11 233 | 11 227 | 12 005 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 306 | 10 914 | 11 227 | 12 005 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 19 858 | 1 418 | 1 660 | |
| Выручка за предыдущий год | 9 965 | 16 793 | 15 701 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 | 9 893 | 15 375 | 14 041 |
| Выручка за отчетный год | 9 964 | 16 793 | 15 701 | 18 011 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 71 | 1 660 | 1 355 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 71 | 1 660 | 1 355 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 9 893 | 15 375 | 14 041 | 16 656 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 418 | 1 660 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 22 | 220 | 1 537 | 1 225 |
| Прочие доходы за отчетный год | 9 | 58 | 58 | 51 |
| Прочие расходы за отчетный год | 58 | 162 | 181 | 181 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 67 | 1 314 | 1 537 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 | 9 | 58 | 58 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 4 | 58 | 162 | 181 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 870 | 1 053 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 156 | 444 | 484 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 156 | 444 | 484 | 500 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 870 | 1 053 | 725 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 870 | 1 053 | 725 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 16,8 млн ₽ | — | — |
| Чистая прибыль | -133 тыс. ₽ | 870 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ | 725 тыс. ₽ |
| Активы | 11,2 млн ₽ | 12,4 млн ₽ | 14,2 млн ₽ | 7,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -121 тыс. ₽ | 748 тыс. ₽ | 1,8 млн ₽ | 2,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | 1,00 | 1,19 | 1,61 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,20 | 0,36 | 0,45 | 0,87 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,04 | 0,06 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | -0,01 | 0,06 | 0,13 | 0,32 |
| Финансовый рычаг | — | 15,60 | 6,91 | 2,08 |
| Рентабельность продаж | — | 8,4 % | — | — |
| Чистая рентабельность | — | 5,2 % | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,2 % | 7,0 % | 7,4 % | 9,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 116,3 % | 58,4 % | 28,7 % |
| Оборачиваемость активов | — | 1,35 | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 86 дн. | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 332 дн. | 190 дн. | 231 дн. | 79 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,61 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 32 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.