Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАЛОН-М", Пятигорск

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭТАЛОН-М" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	7 365	494 672	563 754	583 533	577 343	365 301	153 070
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	1 797	1 597	3 994	1 394	1 308	1 037	24 462
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года	1 797	1 597	3 994	1 394	1 308	1 037	24 462
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	5 568	493 075	559 760	582 139	576 035	364 264	128 608
Запасы на конец отчетного года		38 409	18 821	106 431	102 548	87 456	52 883
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года		3 968	171	334
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	5 568	450 652	535 843	471 428	471 499	274 803	73 076
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года		45	4 924	3 625	1 988	2 005	2 649
Прочие оборотные активы на конец отчетного года				321
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	10	7 365	494 672	783 652	583 533	577 343	365 301
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года		1 797	1 597	7 664	1 394	1 308	1 037
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года		1 797	1 597	7 664	1 394	1 308	1 037
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	10	5 568	493 075	775 988	582 139	576 035	364 264
Запасы на конец предыдущего года	10		38 410	66 692	106 431	102 548	87 456
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года			3 968	207
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года		5 568	450 652	704 741	472 083	471 499	274 803
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года			45	4 349	3 625	1 988	2 005
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	7 365	494 672	563 754	583 533	577 343	365 301	153 070
ИТОГО капитал на конец отчетного года	6 496	7 877	8 096	11 696	10 941	9 780	6 514
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		7 867	8 086	11 686
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года				433	451	312
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года				433	451	312
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	869	486 795	555 658	571 403	565 951	355 209	146 556
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	869	486 795	555 658	571 403	565 951	355 209	146 556
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	10	7 365	494 672	783 652	583 533	577 343	365 301
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	10	6 496	7 877	10 791	11 694	10 941	9 780
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		6 486	7 867	10 781
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года				1 604	433	451	312
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года				1 604	433	451	312
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		869	486 795	771 257	571 406	565 951	355 209
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		869	486 795	771 257	571 406	565 951	355 209
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		8 948	2 833	3 151	571 202	421 488	74 911
Выручка за предыдущий год		559 113	213 525	323 191	283 949	211 318	37 654
Себестоимость продаж за предыдущий год		550 165	210 692	320 040	287 253	210 170	37 257
Выручка за отчетный год	559 113	213 525	215 040	283 949	211 318	37 654	48 110
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	8 107	2 833	3 581	362
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	8 107	1 870	2 224
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		963	1 357	3 666
Себестоимость продаж за отчетный год	551 006	210 692	211 459	283 587	210 170	37 257	47 527
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		8 107	1 870	1 677
Коммерческие расходы за предыдущий год		841
Управленческие расходы за предыдущий год			963	1 474
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	8 107	1 714	2 142	1 131	155	88	76
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год			100	4 600
Прочие расходы за отчетный год		156	182	165	155	88	76
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		8 107	1 714	1 472	4 765	155	88
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год					4 600
Прочие расходы за предыдущий год			156	205	165	155	88
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		6 486	1 371	1 178	905	794	247
Текущий налог на прибыль за предыдущий год		1 621	343		226	199	62
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год
Текущий налог на прибыль за отчетный год	1 621	343	428		199	62	101
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	6 486	1 371	1 714	905	794	247	406
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	6 486	1 371	1 714	905	794	247	406
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		6 486	1 371	1 178
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	6 486	7 857
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	6 496	7 867
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	7 857	9 571
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	7 867	9 581
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 371	1 714
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	1 371	1 714
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	1 371	1 714
Чистая прибыль (ИТОГО)	1 371	1 714
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Убыток (ИТОГО)
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	7 877	8 096
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	6 496	7 876

Движение денежных средств

	2017	2018	2021
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год		4 879
Поступления – всего за отчетный год	96 585	166 877	311 249
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	95 475	165 977	308 648
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	1 110	900	2 601
Платежи – всего за отчетный год	98 357	161 998	311 973
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	70 033	160 435	303 340
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	526	377	1 207
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год		257
Прочие платежи за отчетный год	27 798	929	7 426
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год
Получение кредитов и займов за отчетный год
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период		4 879
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	2024
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2017–2024 годы (Росстат, ФНС).

	2017	2018	2021	2022	2023	2024	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	—	—	283,9 млн ₽	211,3 млн ₽	37,7 млн ₽	48,1 млн ₽
Чистая прибыль	1,4 млн ₽	1,7 млн ₽	905 тыс. ₽	794 тыс. ₽	247 тыс. ₽	406 тыс. ₽
Активы	494,7 млн ₽	563,8 млн ₽	583,5 млн ₽	577,3 млн ₽	365,3 млн ₽	153,1 млн ₽
Капитал и резервы	—	—	11,7 млн ₽	10,9 млн ₽	9,8 млн ₽	6,5 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	-25,6 %	-82,2 %	+27,8 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,01	1,01	1,02	1,02	1,03	0,88	1,73 ▼	2,21
Коэффициент быстрой ликвидности	0,93	0,97	0,83	0,84	0,78	0,52	1,11 ▼	1,23
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,01	0,01	0,00	0,01	0,02	0,07 ▼	0,12
Коэффициент автономии	—	—	0,02	0,02	0,03	0,04	0,39 ▼	0,53
Финансовый рычаг	—	—	48,89	51,77	36,35	22,50	1,08 ▼	0,66
Рентабельность продаж	—	—	-1,2 %	0,5 %	1,1 %	1,2 %	3,9 % ▼	3,7 %
Чистая рентабельность	—	—	0,3 %	0,4 %	0,7 %	0,8 %	2,2 % ▼	2,3 %
Рентабельность активов (ROA)	0,3 %	0,3 %	0,2 %	0,1 %	0,1 %	0,3 %	2,6 % ▼	2,7 %
Рентабельность капитала (ROE)	—	—	7,7 %	7,3 %	2,5 %	6,2 %	13,3 % ▼	7,7 %
Оборачиваемость активов	—	—	0,49	0,37	0,10	0,31	1,54 ▼	1,48
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	606 дн.	814 дн.	2 664 дн.	554 дн.	79 дн. ▼	59 дн.
Оборачиваемость запасов	67 дн.	32 дн.	137 дн.	178 дн.	857 дн.	406 дн.	56 дн. ▼	91 дн.
Оборачиваемость кредиторской задолженности	843 дн.	959 дн.	735 дн.	983 дн.	3 480 дн.	1 126 дн.	75 дн. ▼	54 дн.
Финансовый цикл	—	—	8 дн.	10 дн.	41 дн.	-165 дн.	52 дн. ▲	81 дн.
Обеспеченность собственными оборотными средствами	—	—	0,02	0,02	0,02	-0,14	0,49 ▼	0,62
Модель Альтмана (Z"-счёт)	—	—	0,22	—	—	—	4,63	5,87

Ликвидность 2024: коэффициент текущей ликвидности 0,88 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 4 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность 0,8 %, компания прибыльна.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2024 год для вида деятельности ОКВЭД 46.73 (компаний: 18005).