Финансы ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ КВАЛИФИКАЦИЙ "НОЭС", Москва
ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫХ КВАЛИФИКАЦИЙ "НОЭС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 54 | 67 | 280 | 222 | 232 | 99 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 170 | 127 | 74 | 21 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 170 | 127 | 74 | 21 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 54 | 67 | 110 | 95 | 158 | 79 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 47 | 24 | 89 | 82 | 151 | 33 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 7 | 43 | 22 | 12 | 7 | 42 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 4 | |||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 54 | 67 | 281 | 222 | 232 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 170 | 127 | 74 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 170 | 127 | 74 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 54 | 67 | 111 | 95 | 158 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 47 | 24 | 89 | 82 | 151 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 | 43 | 22 | 12 | 7 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 54 | 67 | 281 | 222 | 232 | 99 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 36 | 18 | 144 | 173 | 183 | 72 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 144 | 173 | 183 | 72 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 36 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 18 | 49 | 137 | 49 | 49 | 27 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 18 | 49 | 137 | 49 | 49 | 27 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 54 | 67 | 281 | 222 | 232 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 36 | 18 | 144 | 173 | 183 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 18 | 144 | 173 | 183 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 18 | 49 | 137 | 49 | 49 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 18 | 49 | 137 | 49 | 49 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 48 | 1 608 | 1 078 | 1 246 | 770 | |
| Выручка за предыдущий год | 164 | 1 608 | 1 078 | 1 246 | 770 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 116 | |||||
| Выручка за отчетный год | 164 | 1 608 | 1 078 | 1 246 | 770 | 872 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 164 | 64 | 1 078 | 1 246 | 770 | 872 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 48 | 64 | 256 | 50 | 38 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 116 | 822 | 1 196 | 732 | 891 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 544 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 48 | 64 | 256 | 50 | 38 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 544 | 822 | 1 196 | 732 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 46 | 60 | 149 | 41 | 21 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 2 | 4 | 107 | 9 | 17 | 79 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 46 | 60 | 149 | 41 | 21 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 2 | 4 | 107 | 9 | 17 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 46 | 126 | 29 | 10 | ||
| Прочее за предыдущий год | 79 | 23 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 9 | |||||
| Прочее за отчетный год | 23 | 12 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 37 | 60 | 126 | 29 | 10 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 37 | 60 | 126 | 29 | 10 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 126 | 29 | 10 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 | 144 | 173 | 183 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 18 | 144 | 173 | 183 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 144 | 173 | 183 | 72 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 144 | 173 | 183 | 72 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 126 | 28 | 11 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 126 | 28 | 11 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 126 | 28 | 11 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 126 | 28 | 11 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 111 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 111 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 111 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 111 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 144 | 173 | 183 | 72 | ||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 18 | 144 | 173 | 183 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 234 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 133 | 974 | 710 | 804 | ||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 133 | 974 | 710 | 800 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 154 | 996 | 740 | 570 | ||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 522 | 561 | 413 | 361 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 137 | 194 | 180 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 495 | 241 | 145 | 209 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 234 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 60 тыс. ₽ | 29 тыс. ₽ | -111 тыс. ₽ |
| Активы | 67 тыс. ₽ | 222 тыс. ₽ | 99 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 18 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,37 | 1,94 | 2,93 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,37 | 1,92 | 2,78 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,88 | 0,24 | 1,56 |
| Коэффициент автономии | 0,27 | — | — |
| Финансовый рычаг | 2,72 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 89,6 % | 13,1 % | -112,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 333,3 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,93 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.