Финансы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ", Москва
НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 985 | 2 365 | 3 636 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 985 | 2 365 | 3 636 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 794 | 2 267 | 406 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 191 | 98 | 3 230 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 196 | 13 538 | 2 365 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 196 | 13 538 | 2 365 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 345 | 11 159 | 2 267 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 851 | 2 379 | 98 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 985 | 13 539 | 2 365 | 3 636 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | 5 468 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 955 | 2 955 | 2 955 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 955 | 2 955 | 2 955 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 496 | 16 052 | 3 875 | 4 819 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 496 | 16 052 | 3 875 | 4 819 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 196 | 3 985 | 13 538 | 2 365 |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | 5 788 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 141 | 2 000 | 2 955 | 2 955 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 141 | 2 000 | 2 955 | 2 955 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 309 | 7 773 | 16 051 | 3 875 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 309 | 7 773 | 16 051 | 3 875 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 10 194 | 33 906 | 28 661 | 1 286 |
| Выручка за предыдущий год | 10 194 | 33 906 | 28 661 | 27 395 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 109 | |||
| Выручка за отчетный год | 33 906 | 28 661 | 27 395 | 38 712 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 33 906 | 28 661 | 27 395 | 876 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 95 | 1 286 | 876 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 33 811 | 31 308 | 26 109 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 37 836 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 286 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 11 915 | 37 405 | 31 308 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 59 | 664 | 1 217 | 744 |
| Прочие доходы за отчетный год | 3 378 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 36 | 67 | 69 | 132 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 664 | 1 217 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 378 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 229 | 41 | 67 | 69 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 319 | 1 003 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 214 | |||
| Прочее за предыдущий год | 275 | 322 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 417 | |||
| Прочее за отчетный год | 316 | 345 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 319 | 1 003 | 327 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 319 | 1 003 | 327 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 319 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 319 | 1 003 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 319 | 1 003 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 319 | 1 003 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 319 | 1 003 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 257 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 257 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 257 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 42 522 | 34 294 | 20 954 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 31 798 | 34 294 | 20 954 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 10 724 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 44 182 | 35 060 | 23 235 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 31 167 | 31 098 | 19 526 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 132 | 1 893 | 2 035 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 451 | 1 694 | 803 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 11 432 | 375 | 871 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 2 000 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 2 000 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 955 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 695 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 695 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 740 | |||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 740 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 189 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 319 тыс. ₽ | 327 тыс. ₽ |
| Активы | 13,5 млн ₽ | 3,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -5,5 млн ₽ | -4,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | — | 0,75 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,00 | 0,75 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,67 |
| Коэффициент автономии | -0,40 | -1,14 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,4 % | 9,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,75 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -114 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.