Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СИСТЕМА ПРОФ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СИСТЕМА ПРОФ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 730 406 | 267 734 | 224 883 | 153 144 | 107 638 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 400 163 | 738 | 738 | 1 368 | 683 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 400 160 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 3 | 588 | 588 | 1 218 | 533 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 330 243 | 266 996 | 224 145 | 151 776 | 106 955 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 30 396 | 30 273 | 30 524 | 553 | 772 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 280 147 | 236 052 | 191 825 | 147 002 | 103 513 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 656 | 651 | 1 165 | 3 627 | 1 742 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 36 | 20 | 631 | 594 | 928 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 730 406 | 267 734 | 224 883 | 153 144 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 400 163 | 738 | 738 | 1 368 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 400 160 | 150 | 150 | 150 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 3 | 588 | 588 | 1 218 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 330 243 | 266 996 | 224 145 | 151 776 |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 | ||||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 30 396 | 30 273 | 30 524 | 553 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 280 147 | 236 052 | 191 824 | 147 002 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 | 19 656 | 651 | 1 165 | 3 627 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 36 | 20 | 632 | 594 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 730 405 | 267 734 | 224 883 | 153 144 | 107 638 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 4 149 | 1 449 | 1 522 | 2 970 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 139 | 1 439 | 1 512 | 2 960 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 191 825 | 166 620 | 139 145 | 87 979 | 55 094 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 191 825 | 166 620 | 139 145 | 87 979 | 55 094 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 534 431 | 99 665 | 84 216 | 66 129 | 49 574 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 413 385 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 7 270 | 3 804 | 6 318 | 6 253 | 7 604 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 113 764 | 95 801 | 77 838 | 59 876 | 41 913 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 13 | 60 | 60 | 57 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 730 405 | 267 734 | 224 883 | 153 144 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 4 149 | 1 449 | 1 522 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 139 | 1 439 | 1 512 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 191 825 | 166 620 | 139 145 | 87 979 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 191 825 | 166 620 | 139 145 | 87 979 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 534 431 | 99 665 | 84 216 | 66 129 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 413 385 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 270 | 3 804 | 6 318 | 6 253 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 113 764 | 95 801 | 77 838 | 59 876 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 13 | 60 | 60 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 487 | 15 452 | 15 459 | 15 459 | |
| Выручка за предыдущий год | 20 487 | 41 581 | 41 588 | 41 588 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 26 129 | 26 129 | 26 129 | ||
| Выручка за отчетный год | 20 487 | 41 581 | 41 588 | 41 588 | 41 588 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 487 | 41 581 | 15 459 | 15 459 | 15 459 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 14 534 | 10 563 | 11 342 | 9 956 | 11 399 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 953 | 31 018 | 4 117 | 5 503 | 4 060 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 26 129 | 26 129 | 26 129 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 534 | 10 563 | 11 342 | 9 956 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 953 | 4 889 | 4 117 | 5 503 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 5 296 | 116 | 4 918 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 13 725 | 27 671 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 22 464 | 41 071 | 11 948 | 12 496 | 6 428 |
| Прочие доходы за отчетный год | 91 | 1 457 | 997 | 213 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 590 | 1 805 | 275 | 780 | 53 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 296 | 116 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 13 725 | 27 671 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 22 464 | 41 071 | 11 948 | 12 496 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 91 | 1 457 | 997 | 213 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 590 | 1 805 | 275 | 780 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 140 | 73 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 159 | 6 | 9 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 3 | 585 | 630 | ||
| Прочее за предыдущий год | 100 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 159 | 6 | 9 | 298 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 17 | 1 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 17 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 | 585 | 630 | ||
| Прочее за отчетный год | 100 | 37 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 140 | 73 | 3 934 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 140 | 73 | 3 934 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 140 | 73 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 139 | 1 439 | 1 512 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 10 | 4 149 | 1 449 | 1 522 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 439 | 1 512 | 2 960 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 10 | 1 449 | 1 522 | 2 970 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 73 | 3 934 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 73 | 3 934 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 73 | 3 934 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 73 | 3 934 | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 700 | 2 486 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 2 700 | 2 486 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 700 | 2 486 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 2 700 | 2 486 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 117 913 | 97 250 | 79 360 | 58 912 | 44 883 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 10 | 117 913 | 97 250 | 79 360 | 58 912 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 16 957 | 27 989 | 53 658 | 31 000 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 26 112 | 49 332 | 43 479 | 76 215 | 49 321 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 24 362 | 49 332 | 41 831 | 41 783 | 41 797 |
| Прочие поступления за отчетный год | 1 750 | 1 648 | 7 521 | 7 524 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 210 106 | 32 375 | 15 490 | 22 557 | 18 321 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 200 364 | 3 247 | 348 | 601 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 105 | 443 | 180 | 1 622 | 380 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 9 079 | 16 028 | 12 544 | 11 900 | 6 427 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 886 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 558 | 520 | 2 386 | 1 623 | 2 019 |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 427 671 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 13 725 | 427 771 | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 13 725 | 400 100 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 27 671 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 400 160 | 100 | |||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 160 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 400 000 | 100 | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 590 075 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 600 050 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 200 050 | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | 400 000 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 9 975 | 463 633 | 27 475 | 51 166 | 32 885 |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 9 975 | 463 633 | 27 475 | 51 166 | 32 885 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 19 646 | 514 | 2 492 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | 4,1 млн ₽ |
| Активы | 730,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,62 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | — |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,62 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.