Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДИТЕРСКАЯ ФАБРИКА "ФАНТЭЛЬ", Челябинск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНДИТЕРСКАЯ ФАБРИКА "ФАНТЭЛЬ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 827 | 25 789 | 208 137 | 255 594 | 308 044 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 557 | 19 244 | 15 620 | 16 662 | |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 9 | 43 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 557 | 19 006 | 17 034 | 14 144 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | 238 | 128 | 53 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 10 | 10 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 412 | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 827 | 25 233 | 188 893 | 239 974 | 291 383 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 273 | 33 068 | 37 478 | 55 395 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 1 825 | 24 662 | 149 729 | 201 620 | 234 835 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 4 958 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 298 | 511 | 171 | 878 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 627 | 705 | 275 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 827 | 25 789 | 208 137 | 255 594 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 557 | 19 244 | 15 620 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 9 | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 557 | 19 006 | 17 034 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | 238 | 128 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 10 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 827 | 25 232 | 188 893 | 239 974 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 273 | 33 068 | 37 478 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 825 | 3 912 | 149 729 | 201 620 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 20 748 | 4 958 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 298 | 511 | 171 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 627 | 705 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 827 | 25 789 | 208 137 | 255 594 | 308 044 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 18 342 | ||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 18 332 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 147 | 18 474 | 24 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 19 147 | 18 474 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 24 | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 784 | 26 611 | 204 136 | 242 041 | 289 678 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 10 | 23 251 | 67 268 | 67 024 | 90 124 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 774 | 3 360 | 136 868 | 170 503 | 194 938 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 4 514 | 4 616 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 827 | 25 789 | 208 137 | 255 594 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | ||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 19 147 | 18 474 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 19 147 | 18 474 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 784 | 26 611 | 204 136 | 242 041 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 10 | 23 251 | 67 268 | 67 024 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 774 | 3 360 | 136 868 | 170 503 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 4 514 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 990 | 134 552 | 265 679 | ||
| Выручка за предыдущий год | 2 120 | 3 277 | 459 918 | 891 232 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 163 | 2 287 | 325 366 | 625 553 | |
| Выручка за отчетный год | 2 120 | 3 277 | 459 918 | 891 232 | 1 142 115 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 323 | 134 552 | 265 679 | 357 027 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 323 | 40 663 | 71 376 | 109 478 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 66 226 | 151 725 | 193 575 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 27 663 | 42 578 | 53 974 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 182 | 2 954 | 325 366 | 625 553 | 785 088 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 323 | 40 663 | 71 376 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 264 | 66 226 | 151 725 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 403 | 27 663 | 42 578 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 170 | 15 769 | 28 071 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | 2 542 | 155 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 740 | 4 077 | 7 444 | 8 291 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 696 | 74 588 | 8 894 | 7 472 | 1 106 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 629 | 74 001 | 62 207 | 55 790 | 74 222 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 170 | 15 769 | |||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 750 | 2 542 | 155 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 740 | 4 077 | 7 444 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 682 | 73 838 | 8 894 | 7 472 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 620 | 74 001 | 62 207 | 55 790 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 135 | 10 224 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 34 | 1 772 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | 1 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 35 | 1 772 | 4 998 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 285 | ||||
| Прочее за отчетный год | 139 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 135 | 10 224 | 23 264 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 135 | 10 224 | 23 264 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 135 | 10 224 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 18 332 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 18 342 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 224 | 23 264 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 224 | 23 264 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 224 | 23 264 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 224 | 23 264 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Убыток (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 18 342 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 62 603 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 846 677 | 1 133 767 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 844 761 | 1 131 071 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 388 | 148 | |||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 528 | 2 548 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 857 798 | 1 071 164 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 612 959 | 801 209 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 193 547 | 238 591 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 6 125 | 7 799 | |||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 170 | 3 210 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 40 662 | 5 186 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 7 564 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 4 638 | 8 000 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 127 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 4 511 | 8 000 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 899 | 436 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 687 | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 10 | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 3 202 | 42 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 394 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 11 042 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 436 943 | 688 596 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 436 943 | 688 596 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 425 901 | 758 056 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 425 901 | 758 056 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 707 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -995 тыс. ₽ | 135 тыс. ₽ | 10,2 млн ₽ | 23,3 млн ₽ |
| Активы | 1,8 млн ₽ | 25,8 млн ₽ | 255,6 млн ₽ | 308,0 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -957 тыс. ₽ | -822 тыс. ₽ | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,66 | 0,95 | 0,99 | 1,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,66 | 0,94 | 0,83 | 0,81 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,01 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,52 | -0,03 | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -54,5 % | 0,5 % | 4,0 % | 7,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 0 дн. | 34 дн. | 22 дн. | 26 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 464 дн. | 415 дн. | 99 дн. | 91 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,52 | -0,05 | — | — |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -7,46 | -0,34 | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,01 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.