Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИШИМСКАЯ ПИВОВАРЕННАЯ КОМПАНИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИШИМСКАЯ ПИВОВАРЕННАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 24 676 | 40 177 | 58 689 | 56 541 | 65 502 | 59 897 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 12 740 | 34 866 | 53 531 | 52 366 | 61 657 | 55 609 |
| Основные средства на конец отчетного года | 12 675 | 34 866 | 53 531 | 46 102 | 55 645 | 46 378 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 65 | 6 264 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 6 012 | 9 231 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 11 938 | 5 311 | 5 158 | 4 174 | 3 845 | 4 288 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 222 | 2 033 | 3 460 | 2 884 | 2 661 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 697 | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 11 719 | 4 086 | 3 093 | 632 | 242 | 1 050 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 219 | 3 | 32 | 82 | 22 | 576 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 24 676 | 40 177 | 58 689 | 67 607 | 65 502 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 12 740 | 34 866 | 53 531 | 63 475 | 61 657 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 675 | 34 866 | 53 531 | 57 463 | 55 645 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 65 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 6 012 | 6 012 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 11 938 | 5 311 | 5 158 | 4 132 | 3 845 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 222 | 2 033 | 3 452 | 2 884 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 475 | 697 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 719 | 4 086 | 3 093 | 123 | 242 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 219 | 3 | 32 | 82 | 22 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 24 676 | 40 177 | 58 689 | 56 541 | 65 502 | 59 897 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 9 334 | 42 533 | 31 654 | 25 370 | 9 980 | 7 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 9 334 | 42 485 | 31 648 | 20 812 | 9 976 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 4 | 7 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 48 | 6 | 4 558 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 15 596 | 41 537 | 62 505 | 79 599 | 89 074 | 104 301 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 11 082 | 37 346 | 57 496 | 73 435 | 82 878 | 99 833 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 514 | 4 191 | 5 009 | 6 164 | 6 196 | 4 468 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 24 676 | 40 177 | 58 689 | 67 607 | 65 502 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 9 334 | 42 533 | 31 654 | 20 816 | 9 980 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 9 334 | 42 485 | 31 648 | 20 812 | 9 976 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 4 | 4 | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 48 | 6 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 15 596 | 41 537 | 62 505 | 79 583 | 89 074 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 082 | 37 346 | 57 496 | 73 435 | 82 878 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 514 | 4 191 | 5 009 | 6 148 | 6 196 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка за предыдущий год | 983 | 11 058 | 15 560 | 9 252 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 36 037 | 20 353 | 16 311 | 17 026 | ||
| Выручка за отчетный год | 983 | 11 058 | 15 560 | 9 252 | 8 617 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 049 | 5 469 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 36 037 | 20 353 | 21 363 | 17 026 | 18 326 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 12 761 | 5 049 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 322 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 404 | |||||
| Прочие доходы за отчетный год | 60 | 462 | 4 553 | 8 584 | 16 716 | 4 |
| Прочие расходы за отчетный год | 383 | 13 468 | 15 771 | 2 571 | 628 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 322 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 404 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 60 | 462 | 4 553 | 8 584 | 16 716 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 383 | 13 468 | 4 245 | 2 571 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 216 | 2 076 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 256 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 216 | 2 076 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 3 219 | |||||
| Прочее за отчетный год | 1 792 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 760 | 10 859 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 760 | 10 859 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 760 | 10 859 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 760 | 10 859 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -258 тыс. ₽ | -34,8 млн ₽ | -18,2 млн ₽ | -13,4 млн ₽ |
| Активы | 24,7 млн ₽ | 40,2 млн ₽ | 58,7 млн ₽ | 56,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -254 тыс. ₽ | -43,9 млн ₽ | -35,5 млн ₽ | -48,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,77 | 0,13 | 0,08 | 0,05 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,77 | 0,10 | 0,05 | 0,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,01 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -0,01 | -1,09 | -0,60 | -0,86 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -1,0 % | -86,6 % | -31,0 % | -23,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 12 дн. | 36 дн. | 59 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 0,05 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -86 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.