Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОТЕХ", Смоленск
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОТЕХ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 67 | 67 | 431 | 2 457 | 5 654 | 2 178 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 24 | 24 | ||||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 24 | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 24 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 43 | 43 | 431 | 2 457 | 5 654 | 2 178 |
| Запасы на конец отчетного года | 21 | 2 035 | 5 073 | 1 591 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 275 | 345 | 357 | 426 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 43 | 43 | 135 | 77 | 224 | 161 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 67 | 635 | 2 453 | 5 588 | ||
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 24 | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 24 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 43 | 635 | 2 453 | 5 589 | ||
| Запасы на конец предыдущего года | 193 | 2 032 | 5 063 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 307 | 345 | 323 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 43 | 135 | 77 | 203 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 67 | 67 | 431 | 2 457 | 5 654 | 2 178 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 61 | 61 | 122 | 78 | 124 | 153 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 68 | 88 | 88 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 34 | 36 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 6 | 6 | 309 | 2 379 | 5 530 | 2 025 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 2 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 4 | 4 | 309 | 2 379 | 5 530 | 2 025 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 67 | 635 | 2 453 | 5 588 | ||
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 61 | 102 | 114 | |||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 88 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 15 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 | 870 | 2 351 | 5 474 | ||
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 | |||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 4 | 870 | 2 351 | 5 474 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 660 | 194 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 1 580 | 6 691 | 6 471 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 789 | 5 031 | 6 277 | |||
| Выручка за отчетный год | 1 534 | 6 691 | 6 471 | 10 296 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 370 | 493 | 2 771 | 205 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 103 | 493 | 204 | 205 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 267 | 2 567 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 164 | 6 198 | 3 700 | 10 091 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 493 | 194 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 167 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 59 | 404 | 86 | 123 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 7 | 44 | 89 | 118 | 82 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 404 | 76 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 44 | 89 | 118 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 404 | 76 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 59 | 404 | 86 | 123 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 59 | 404 | 86 | 123 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 404 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 88 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 15 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 103 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 88 | 88 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 36 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 122 | 124 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 88 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 21 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 122 | 21 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 34 | 21 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 34 | 21 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 122 | 78 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 57 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 1 100 | 12 210 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 514 | 12 805 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 514 | 12 805 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 414 | 595 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 274 | 30 | ||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 40 | 226 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 100 | 339 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 88 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 88 | |||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 88 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 188 | 12 210 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | — | 404 тыс. ₽ | 123 тыс. ₽ |
| Активы | 67 тыс. ₽ | 2,5 млн ₽ | 2,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 61 тыс. ₽ | 78 тыс. ₽ | 153 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 7,17 | 1,03 | 1,08 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,17 | 0,18 | 0,29 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 7,17 | 0,03 | 0,08 |
| Коэффициент автономии | 0,91 | 0,03 | 0,07 |
| Финансовый рычаг | 0,10 | 30,50 | 13,24 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 16,4 % | 5,6 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 517,9 % | 80,4 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 120 дн. | 58 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,08 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 7 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.