Финансы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРИГОРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ", Покровское
МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПРИГОРОДНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 636 | 99 036 | 109 305 | 19 738 | 51 604 | 35 480 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 93 445 | 92 439 | 1 884 | 1 673 | 1 536 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 93 445 | 92 439 | 1 884 | 1 673 | 1 536 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 636 | 5 591 | 16 866 | 17 855 | 49 932 | 33 944 |
| Запасы на конец отчетного года | 107 | 119 | 574 | 108 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 469 | 5 568 | 16 711 | 17 840 | 49 357 | 33 836 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 60 | 3 | 27 | 15 | 1 | |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 20 | 9 | ||||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 636 | 99 036 | 109 305 | 19 740 | 51 604 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 93 445 | 92 439 | 1 884 | 1 673 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 93 445 | 92 439 | 1 884 | 1 673 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 636 | 5 591 | 16 866 | 17 855 | 49 931 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 107 | 119 | 574 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 469 | 5 568 | 16 711 | 17 840 | 49 357 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 60 | 3 | 36 | 15 | ||
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 20 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 636 | 99 036 | 109 305 | 19 738 | 51 604 | 35 480 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 504 | 2 540 | 8 054 | 373 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 500 | 500 | 500 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 | 2 040 | 7 554 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 132 | 96 496 | 101 251 | 19 365 | 63 292 | 45 763 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 | 186 | 539 | 511 | 681 | 681 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 88 | 2 874 | 7 772 | 15 279 | 62 685 | 45 082 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 42 | 93 373 | 92 539 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 63 | 401 | 3 575 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 636 | 99 036 | 109 305 | 19 738 | 51 604 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 504 | 2 540 | 8 054 | 373 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 500 | 500 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 | 2 040 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 132 | 96 496 | 101 250 | 19 365 | 63 293 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 | 186 | 516 | 511 | 681 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 88 | 2 874 | 8 195 | 15 279 | 62 686 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 42 | 93 373 | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 63 | 92 539 | 3 575 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 964 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 551 | 10 423 | 16 676 | 13 248 | 17 180 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 992 | 7 459 | 26 191 | 20 247 | 29 210 | |
| Выручка за отчетный год | 551 | 10 423 | 16 676 | 13 248 | 17 180 | 19 124 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 964 | 218 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 775 | |||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 9 733 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 896 | 2 189 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 992 | 7 459 | 16 458 | 20 247 | 29 210 | 35 481 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 775 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 896 | 2 189 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 24 | 2 109 | 5 753 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 66 | 38 | 1 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 367 | 1 400 | 15 447 | 222 | 62 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 6 | 179 | 297 | 49 | 557 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 24 | 2 109 | 5 753 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 66 | 38 | 1 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 367 | 1 400 | 15 447 | 222 | 62 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 6 | 179 | 297 | 49 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 | 2 036 | 5 514 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 20 | 73 | 239 | 118 | 77 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 20 | 73 | 239 | 118 | 77 | 132 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 4 | 2 036 | 5 514 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 4 | 2 036 | 5 514 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 4 | 2 036 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 500 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 040 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 2 540 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 500 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 554 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 8 054 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 514 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 5 514 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 514 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 5 514 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 100 593 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 95 913 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 26 134 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 9 510 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 16 624 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 26 110 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 16 559 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 5 536 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 4 015 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 4 000 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 2 000 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 2 000 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 000 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 758 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 242 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 24 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2016–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | -7,2 млн ₽ | -12,1 млн ₽ | -17,0 млн ₽ |
| Активы | 19,7 млн ₽ | 51,6 млн ₽ | 35,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 373 тыс. ₽ | -11,7 млн ₽ | -10,3 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,92 | 0,79 | 0,74 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,92 | 0,78 | 0,74 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | -0,23 | -0,29 |
| Финансовый рычаг | 51,92 | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -36,6 % | -23,4 % | -48,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -1 938,3 % | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 7 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,74 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -29 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.