Финансы НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА -ДЕТСКИЙ САД "МАЛЕНЬКИЙ ЭРУДИТ",
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ "ЦЕНТР РАЗВИТИЯ РЕБЕНКА -ДЕТСКИЙ САД "МАЛЕНЬКИЙ ЭРУДИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 996 | 1 429 | 1 862 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 146 | 146 | 86 |
| Основные средства на конец отчетного года | 146 | 146 | 86 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 850 | 1 284 | 1 775 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 260 | 720 | 477 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 249 | 197 | 299 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 341 | 367 | 999 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 560 | 1 996 | 1 429 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 146 | 146 | 146 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 146 | 146 | 146 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 414 | 1 850 | 1 284 |
| Запасы на конец предыдущего года | 380 | 1 260 | 720 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 016 | 249 | 197 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 18 | 341 | 367 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 996 | 1 429 | 1 862 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 348 | 551 | 1 392 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 648 | 878 | 470 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 1 290 | 400 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 358 | 478 | 470 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 560 | 1 996 | 1 429 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 59 | 348 | 551 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 501 | 1 648 | 878 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 1 290 | 1 290 | 400 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 211 | 358 | 478 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 95 | 340 | 546 |
| Выручка за предыдущий год | 3 558 | 5 073 | 5 447 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 463 | 4 733 | 4 901 |
| Выручка за отчетный год | 5 073 | 5 447 | 4 991 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 340 | 546 | 909 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 340 | 546 | 909 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 4 733 | 4 901 | 4 082 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 95 | 340 | 546 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 340 | 455 | 909 |
| Прочие расходы за отчетный год | 91 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 95 | 340 | 455 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 91 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 59 | 289 | 396 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 36 | 51 | 59 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 51 | 59 | 136 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 289 | 396 | 773 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 289 | 396 | 773 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 289 тыс. ₽ | 396 тыс. ₽ | 773 тыс. ₽ |
| Активы | 2,0 млн ₽ | 1,4 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 348 тыс. ₽ | 551 тыс. ₽ | 1,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,46 | 3,78 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,36 | 0,64 | 2,76 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,21 | 0,42 | 2,13 |
| Коэффициент автономии | 0,17 | 0,39 | 0,75 |
| Финансовый рычаг | 4,74 | 1,59 | 0,34 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 14,5 % | 27,7 % | 41,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 83,0 % | 71,9 % | 55,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 97 дн. | 54 дн. | 43 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 3,78 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 75 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.