Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА", Липецк
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРСПЕКТИВА"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 4 354 | 8 137 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 325 | 2 558 |
| Основные средства на конец отчетного года | 2 325 | 2 558 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 2 029 | 5 578 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 114 | 3 326 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 683 | 1 766 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 232 | 486 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 4 354 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 325 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 2 325 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 029 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 114 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 683 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 232 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 4 354 | 8 137 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 345 | 1 892 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 518 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 2 518 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 4 009 | 3 727 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 352 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 657 | 3 727 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 4 354 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 345 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 4 009 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 352 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 657 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 434 | |
| Выручка за предыдущий год | 3 936 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 3 502 | |
| Выручка за отчетный год | 3 936 | 11 656 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 434 | 1 980 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 434 | 1 980 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 3 502 | 9 676 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 434 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 418 | 1 935 |
| Прочие доходы за отчетный год | 35 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 16 | 80 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 418 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 16 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 334 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 84 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 84 | 387 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 334 | 1 548 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 334 | 1 548 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 334 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Активы | 4,4 млн ₽ | 8,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 345 тыс. ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,51 | 1,50 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,23 | 0,60 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,08 | 0,23 |
| Финансовый рычаг | 11,62 | 3,30 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 7,7 % | 19,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 96,8 % | 81,8 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 116 дн. | 125 дн. |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 1,50 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.