Финансы ООО "П-ЭСМ", Волгоград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕНОБЛОК-ЭСМ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 5 149 | 4 901 | 3 944 | 2 956 | 2 124 | 1 924 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 2 186 | 1 866 | 1 713 | 1 017 | 1 065 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 1 622 | 1 241 | 859 | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 564 | 625 | 1 017 | 1 065 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 854 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 5 148 | 2 714 | 2 078 | 1 244 | 1 105 | 858 |
| Запасы на конец отчетного года | 2 336 | 1 384 | 1 029 | 592 | 42 | 42 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 71 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 2 811 | 1 148 | 1 037 | 484 | 858 | 816 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 182 | 12 | 97 | 205 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 149 | 4 907 | 3 944 | 2 956 | 2 124 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 2 186 | 1 865 | 1 713 | 1 017 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 622 | 1 241 | 859 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 564 | 854 | 1 017 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 625 | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 5 148 | 2 720 | 2 079 | 1 244 | 1 105 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 2 336 | 1 384 | 1 029 | 592 | 42 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 82 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 811 | 1 154 | 954 | 555 | 858 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 | 182 | 12 | 97 | 205 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 5 149 | 4 901 | 3 944 | 2 957 | 2 124 | 1 924 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 1 079 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 309 | 3 382 | 4 092 | 4 400 | 5 017 | 5 145 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 045 | 3 135 | 4 037 | 4 388 | 5 005 | 5 133 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 12 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 264 | 247 | 55 | 12 | 12 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 760 | 2 694 | 1 921 | 1 727 | 933 | 260 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 943 | 565 | 875 | 18 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 817 | 2 129 | 1 921 | 851 | 915 | 260 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 149 | 4 907 | 3 944 | 2 956 | 2 124 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 079 | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 309 | 3 382 | 4 092 | 4 400 | 5 017 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 045 | 3 135 | 4 037 | 4 388 | 5 005 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 55 | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 264 | 247 | 12 | 12 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 760 | 2 700 | 1 921 | 1 726 | 933 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 943 | 565 | 875 | 18 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 1 817 | 2 135 | 1 921 | 851 | 915 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 336 | |||||
| Выручка за предыдущий год | 2 532 | 2 064 | 910 | 237 | 551 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 196 | 4 886 | 1 337 | 1 462 | 884 | |
| Выручка за отчетный год | 2 532 | 2 064 | 910 | 237 | 551 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 336 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 336 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 208 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 196 | 4 886 | 2 168 | 254 | 884 | 234 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 336 | |||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 831 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 336 | 298 | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 819 | 643 | 571 | 545 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 14 | 704 | 791 | 1 058 | 13 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 336 | |||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 819 | 643 | 571 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 14 | 704 | 791 | 1 058 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 069 | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 267 | 582 | 164 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 61 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 267 | 252 | 48 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 24 | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 229 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 069 | 346 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 069 | 346 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 2 098 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 106 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 992 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 4 067 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 1 021 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 364 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 2 682 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 3 085 | |||||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 085 | |||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 085 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 1 116 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,1 млн ₽ | -2,3 млн ₽ | -891 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ | -656 тыс. ₽ | 346 тыс. ₽ |
| Активы | 5,1 млн ₽ | 4,9 млн ₽ | 3,9 млн ₽ | 3,0 млн ₽ | 2,1 млн ₽ | 1,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 1,1 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | -2,1 млн ₽ | — | -3,8 млн ₽ | -3,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,87 | 1,01 | 1,08 | 0,72 | 1,18 | 3,30 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,02 | 0,49 | 0,55 | 0,34 | 1,14 | 3,14 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,00 | 0,07 | 0,01 | 0,06 | 0,22 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,21 | -0,24 | -0,52 | — | -1,80 | -1,81 |
| Финансовый рычаг | 3,77 | — | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 20,8 % | -46,0 % | -22,6 % | -37,2 % | -30,9 % | 18,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 99,1 % | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 713 дн. | 103 дн. | 173 дн. | 851 дн. | 17 дн. | 66 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 3,30 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -181 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.