Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛОГЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ", Белая глина
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛОГЛИНСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 14 560 | 14 236 | 13 757 | 12 938 | 12 477 | 11 818 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 13 703 | 13 099 | 12 509 | 11 945 | 11 769 | 11 332 |
| Основные средства на конец отчетного года | 13 703 | 13 099 | 12 509 | 11 945 | 11 769 | 11 332 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 857 | 1 137 | 1 248 | 993 | 708 | 486 |
| Запасы на конец отчетного года | 278 | 245 | 141 | 90 | 6 | 12 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 578 | 844 | 944 | 778 | 564 | 421 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 | 48 | 163 | 125 | 138 | 53 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 5 270 | 14 560 | 14 236 | 13 757 | 12 938 | 12 477 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 4 441 | 13 703 | 13 099 | 12 509 | 11 945 | 11 769 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 4 441 | 13 703 | 13 099 | 12 509 | 11 945 | 11 769 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 829 | 857 | 1 137 | 1 248 | 993 | 708 |
| Запасы на конец предыдущего года | 139 | 278 | 245 | 141 | 90 | 6 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 214 | 578 | 844 | 944 | 778 | 564 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 476 | 1 | 48 | 163 | 125 | 138 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 14 560 | 14 236 | 13 757 | 12 938 | 12 477 | 11 818 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 613 | 12 716 | 13 114 | 12 438 | 11 921 | 11 476 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 15 708 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 947 | 1 520 | 643 | 500 | 556 | 342 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 552 | 396 | 484 | 489 | 556 | 342 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 1 395 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 124 | 159 | 11 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 5 270 | 14 560 | 14 236 | 13 757 | 12 938 | 12 477 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 329 | 12 613 | 12 716 | 13 114 | 12 438 | 11 921 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 830 | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 210 | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 289 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 941 | 1 947 | 1 520 | 643 | 500 | 556 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 315 | 552 | 396 | 484 | 489 | 556 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 1 626 | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 395 | 1 124 | 159 | 11 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 659 | 197 | 19 278 | 15 570 | ||
| Выручка за предыдущий год | 14 760 | 14 052 | 17 340 | 15 580 | 9 349 | 7 563 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 14 955 | 14 081 | 16 681 | 15 383 | 9 929 | 8 007 |
| Выручка за отчетный год | 14 052 | 17 340 | 15 580 | 9 349 | 7 563 | 6 643 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 659 | 197 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 659 | 197 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 081 | 16 681 | 15 383 | 9 929 | 8 007 | 6 601 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 659 | 197 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 472 | 788 | 1 290 | 967 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 503 | 597 | 1 377 | 735 | 728 | 350 |
| Прочие расходы за отчетный год | 556 | 784 | 786 | 464 | 562 | 617 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 472 | 788 | 1 199 | 1 290 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 901 | 503 | 597 | 1 377 | 735 | 728 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 974 | 556 | 784 | 786 | 464 | 562 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 98 | 378 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 353 | 353 | 374 | 410 | 367 | 239 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 353 | 374 | 410 | 367 | 239 | 219 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 98 | 378 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 98 | 378 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 830 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 210 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 289 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 3 329 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 15 708 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 12 613 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | 13 878 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 13 878 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | 13 878 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 13 878 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | 210 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 384 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 4 594 | |||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 435 | |||||
| Убыток (ИТОГО) | 435 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | 210 | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 3 949 | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | 4 159 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 4 955 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 008 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 14 100 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 12 504 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 596 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 14 575 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 6 590 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 384 | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 120 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 1 481 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | 7,6 млн ₽ | 6,6 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 98 тыс. ₽ | 378 тыс. ₽ | -676 тыс. ₽ | -517 тыс. ₽ | -444 тыс. ₽ |
| Активы | 14,2 млн ₽ | 13,8 млн ₽ | 12,9 млн ₽ | 12,5 млн ₽ | 11,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12,7 млн ₽ | 13,1 млн ₽ | 12,4 млн ₽ | 11,9 млн ₽ | 11,5 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | -12,2 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,75 | 1,94 | 1,99 | 1,27 | 1,42 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,59 | 1,72 | 1,81 | 1,26 | 1,39 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,03 | 0,25 | 0,25 | 0,25 | 0,15 |
| Коэффициент автономии | 0,89 | 0,95 | 0,96 | 0,96 | 0,97 |
| Финансовый рычаг | 0,12 | 0,05 | 0,04 | 0,05 | 0,03 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | -5,9 % | 0,6 % |
| Чистая рентабельность | — | — | — | -6,8 % | -6,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % | 2,7 % | -5,2 % | -4,1 % | -3,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 0,8 % | 2,9 % | -5,4 % | -4,3 % | -3,9 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | 0,61 | 0,56 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | 27 дн. | 23 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 5 дн. | 3 дн. | 3 дн. | 0 дн. | 1 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,42 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 97 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -6,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.