Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЭН ЭНД БРЕЙН", Казань
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЭН ЭНД БРЕЙН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 232 | 682 | 1 182 | 2 176 | 515 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 53 | 35 | 35 | 18 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 53 | 35 | 35 | 18 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 233 | 629 | 1 146 | 2 142 | 497 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 | 118 | 177 | 48 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 87 | 558 | 980 | 1 258 | 441 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 146 | 33 | 48 | 707 | 8 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 232 | 682 | 1 182 | 2 176 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 53 | 35 | 35 | ||
| Основные средства на конец предыдущего года | 53 | 35 | 35 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 232 | 629 | 1 146 | 2 142 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 38 | 118 | 177 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 86 | 558 | 980 | 1 258 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 146 | 33 | 48 | 707 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 232 | 682 | 1 182 | 2 176 | 515 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 77 | 418 | 10 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 155 | 264 | 2 795 | 3 354 | 505 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 155 | 264 | 2 795 | 3 354 | 505 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 232 | 682 | 1 182 | 2 176 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 77 | 418 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 155 | 264 | 2 795 | 3 354 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 155 | 264 | 2 795 | 3 354 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 82 | 391 | 518 | ||
| Выручка за предыдущий год | 1 234 | 3 253 | 2 668 | 4 313 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 152 | 2 862 | 4 575 | 3 795 | |
| Выручка за отчетный год | 1 234 | 3 253 | 2 668 | 4 313 | 4 764 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 82 | 391 | 518 | 296 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 82 | 391 | 518 | 296 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 152 | 2 862 | 4 575 | 3 795 | 4 468 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 82 | 391 | 518 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 77 | 380 | 487 | 252 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 5 | 11 | 63 | 31 | 46 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 77 | 380 | 487 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 5 | 11 | 63 | 31 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 77 | 341 | 435 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 39 | 61 | 52 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 39 | 61 | 52 | 63 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 77 | 341 | 435 | 189 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 77 | 341 | 435 | 189 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 77 тыс. ₽ | 341 тыс. ₽ | -2,0 млн ₽ | 435 тыс. ₽ | 189 тыс. ₽ |
| Активы | 232 тыс. ₽ | 682 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 2,2 млн ₽ | 515 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 77 тыс. ₽ | 418 тыс. ₽ | -1,6 млн ₽ | -1,2 млн ₽ | 10 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,50 | 2,38 | 0,41 | 0,64 | 0,98 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,50 | 2,24 | 0,37 | 0,59 | 0,89 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,94 | 0,13 | 0,02 | 0,21 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | 0,33 | 0,61 | -1,36 | -0,54 | 0,02 |
| Финансовый рычаг | 2,01 | 0,63 | — | — | 50,50 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 33,2 % | 50,0 % | -171,8 % | 20,0 % | 36,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 100,0 % | 81,6 % | — | — | 1 890,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 5 дн. | 9 дн. | 17 дн. | 4 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,98 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.