Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКТИВ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 374 | 477 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 374 | 477 |
| Запасы на конец отчетного года | 101 | 84 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 99 | 341 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 174 | 52 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 135 | 374 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 135 | 374 |
| Запасы на конец предыдущего года | 35 | 101 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 | 99 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 77 | 174 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 374 | 477 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 294 | 442 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 80 | 35 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 80 | 35 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 135 | 374 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 104 | 294 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 31 | 80 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 31 | 80 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 139 | 277 |
| Выручка за предыдущий год | 1 569 | 1 963 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 430 | 1 686 |
| Выручка за отчетный год | 1 963 | 1 945 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 277 | 248 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 277 | 248 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 686 | 1 697 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 139 | 277 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 244 | 199 |
| Прочие доходы за отчетный год | 5 | 19 |
| Прочие расходы за отчетный год | 38 | 68 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 52 | 244 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 3 | 5 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 90 | 38 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 26 | 190 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 | 54 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 54 | 51 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 190 | 148 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 190 | 148 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2016 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 190 тыс. ₽ | 148 тыс. ₽ |
| Активы | 374 тыс. ₽ | 477 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 294 тыс. ₽ | 442 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,68 | 13,63 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 3,41 | 11,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,18 | 1,49 |
| Коэффициент автономии | 0,79 | 0,93 |
| Финансовый рычаг | 0,27 | 0,08 |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 50,8 % | 31,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 64,6 % | 33,5 % |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 22 дн. | 18 дн. |
- Ликвидность 2016: коэффициент текущей ликвидности 13,63 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 93 % активов (норма — от 50 %).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.