Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРУС"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 1 399 | 4 286 | 5 574 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 1 399 | 4 286 | 5 574 |
| Запасы на конец отчетного года | 10 | 1 247 | 2 113 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 380 | 1 616 | 2 585 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 009 | 1 423 | 876 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 217 | 1 399 | 4 286 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 217 | 1 399 | 4 286 |
| Запасы на конец предыдущего года | 10 | 10 | 1 247 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 207 | 380 | 1 616 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 009 | 1 423 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 1 399 | 4 286 | 5 574 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 829 | 1 985 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 271 | 173 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 271 | 173 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 246 | 3 284 | 3 592 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 25 | 25 | 1 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 1 221 | 3 259 | 3 591 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 217 | 1 399 | 4 286 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 829 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 271 | 173 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 271 | 173 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 356 | 1 246 | 3 284 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 25 | 25 | 25 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 331 | 1 221 | 3 259 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 17 | 1 293 | |
| Выручка за предыдущий год | 110 | 172 | 16 008 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 93 | 181 | 14 715 |
| Выручка за отчетный год | 172 | 16 008 | 9 522 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 293 | 1 285 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 293 | 1 285 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 181 | 14 715 | 8 237 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 17 | 1 293 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 26 | 1 187 | 1 608 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 89 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 39 | 23 | 365 |
| Прочие расходы за отчетный год | 4 | 40 | 42 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 10 | 26 | 1 187 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 89 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 39 | 23 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 4 | 40 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 8 | 26 | 947 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 2 | 240 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 5 | 240 | 107 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 21 | 947 | 1 501 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 21 | 947 | 1 501 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — |
| Чистая прибыль | 21 тыс. ₽ | 947 тыс. ₽ | 1,5 млн ₽ |
| Активы | 1,4 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 5,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -118 тыс. ₽ | 829 тыс. ₽ | 2,0 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,12 | 1,31 | 1,55 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,11 | 0,93 | 0,96 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,81 | 0,43 | 0,24 |
| Коэффициент автономии | -0,08 | 0,19 | 0,36 |
| Финансовый рычаг | — | 4,17 | 1,81 |
| Рентабельность продаж | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,5 % | 22,1 % | 26,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 114,2 % | 75,6 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 20 дн. | 31 дн. | 94 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 1,55 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 36 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.