Финансы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМБИНАТ СОЦИАЛЬНОГО ПИТАНИЯ ВАСИЛЕОСТРОВСКОГО РАЙОНА", Санкт-петербург

АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КОМБИНАТ СОЦИАЛЬНОГО ПИТАНИЯ ВАСИЛЕОСТРОВСКОГО РАЙОНА" Действует

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	35 950	33 134	35 913	29 324	28 549	32 526	27 542	35 290	29 180	29 356
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года	23 199	22 157	21 151	20 191	19 268	18 488	17 708	20 093	19 275	18 464
Основные средства на конец отчетного года	23 168	22 126	21 120	20 160	19 237	18 457	17 677	20 062	19 244	18 433
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31
Итого оборотных активов на конец отчетного года	12 751	10 977	14 762	9 133	9 281	14 038	9 834	15 197	9 905	10 891
Запасы на конец отчетного года	7 813	6 388	6 247	6 180	6 434	5 765	3 511	6 614
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	3 877	4 125	8 132	2 884	2 845	3 532	3 001	8 278	9 894	10 650
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	640	43	383	69	2	4 741	3 322	300	11	241
Прочие оборотные активы на конец отчетного года	421	421						5
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года	38 270	35 950	33 400	35 913	29 324	28 549	32 526	19 586	35 292	29 180
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года	24 227	23 199	22 157	21 151	20 191	19 268	18 488	16 175	20 093	19 275
Основные средства на конец предыдущего года	24 196	23 168	22 126	21 120	20 160	19 237	18 457	16 144	20 062	19 244
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года	31	31	31	31	31	31	31	31	31	31
Итого оборотных активов на конец предыдущего года	14 043	12 751	11 243	14 762	9 133	9 281	14 038	3 411	15 199	9 904
Запасы на конец предыдущего года	8 058	7 813	7 084	6 247	6 180	6 434	5 765	364	6 616
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года	5 101	3 877	3 879	8 132	2 884	2 845	3 532	2 865	8 278	9 894
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года	463	640	43	383	69	2	4 741	182	300	11
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года	421	421	237						5
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	35 950	33 134	35 913	29 324	28 549	32 526	27 542	35 290	29 180	29 356
ИТОГО капитал на конец отчетного года	23 433	23 517	23 717	23 757	23 829	23 905	23 988	13 822
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433
Резервный капитал на конец отчетного года					12	16	20	24	24	24
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		84	284	324	384	456	535
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года								670
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года								670
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	12 517	9 617	12 196	5 567	4 720	8 621	3 544	20 798	32 865	35 991
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	36	36	36			3		77	15	15
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	12 481	8 875	11 684	5 302	4 204	8 618	3 544	20 721	32 850	35 976
Оценочные обязательства на конец отчетного года		706	476	265	516
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года	38 270	35 950	33 400	35 913	29 324	28 549	32 526	19 586	35 292	29 180
ИТОГО капитал на конец предыдущего года	81	23 433	23 517	23 717	23 757	23 829	23 905	17 147	13 851
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года	36	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433
Резервный капитал на конец предыдущего года						12	16	24	24	24
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года	45		84	284	324	384	456
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года									670
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года									670
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года	38 189	12 517	9 883	12 196	5 567	4 720	8 621	2 439	20 771	32 865
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		36	36	36			3	15	77	15
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года	15 053	12 481	9 691	11 684	5 302	4 204	8 618	2 424	20 694	32 850
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года	23 136
Оценочные обязательства на конец предыдущего года			156	476	265	516

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год	5 231	484	12 616	15 671	13 283	13 437	10 452	3 038	24 506	1 694
Выручка за предыдущий год	18 439	16 425	22 764	34 056	31 298	24 665	16 019	7 405	47 610	54 429
Себестоимость продаж за предыдущий год	13 208	15 941	10 148	18 385	18 015	11 228	5 567	4 367	23 104	52 735
Выручка за отчетный год	16 425	22 764	34 056	31 298	24 665	16 019	38 385	47 610	54 429	2 687
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год	484	1 364	15 671	13 283	13 437	10 452	24 047	24 506	1 694	2 662
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год	484	1 364	889	1 783	2 870	1 082	3 187
Коммерческие расходы за отчетный год			14 782	11 500	10 567	9 370	20 860	31 622	13 154	3 362
Управленческие расходы за отчетный год									5 034	2 331
Себестоимость продаж за отчетный год	15 941	21 400	18 385	18 015	11 228	5 567	14 338	23 104	52 735	25
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год	5 231	484	1 364	889	1 783	2 870	1 082
Коммерческие расходы за предыдущий год				14 782	11 500	10 567	9 370	9 796	31 621	13 154
Управленческие расходы за предыдущий год			11 252							5 034
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	1 712	116	250	50	90	95	103
Прочие доходы за отчетный год	614							150	4	303
Прочие расходы за отчетный год	1 098	1 248	639	1 733	2 780	987	3 084	469	515	185
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год	5 490	1 712	116	250	50	90	95
Прочие доходы за предыдущий год	325	614						112	150	4
Прочие расходы за предыдущий год	66	1 098	1 248	639	1 733	2 780	987	136	469	515
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год	45		84	200	40	72	76
Текущий налог на прибыль за предыдущий год	11		32	50	10	18	19
Прочее за предыдущий год	5 434
Текущий налог на прибыль за отчетный год		32	50	10	18	19	21
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год		84	200	40	72	76	82
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год		84	200	40	72	76	82
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год	45		84	200	40	72	76

Изменения капитала

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	36	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)						12	16
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	45		84	284	324	384	456
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	81	23 433	23 517	23 717	23 757	23 829	23 905
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433	23 433
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)					12	16	16
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		84	284	324	384	456	538
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	23 433	23 517	23 717	23 757	23 829	23 905	23 987
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)	23 397
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		84	200	40	72	76	82
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	23 397	84	200	40	72	76	82
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))		84	200	40	72	76	82
Чистая прибыль (ИТОГО)		84	200	40	72	76	82
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	45
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)	45
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)					12	4
Чистые активы на 31 декабря отчетного года	23 433	23 517	23 717	23 757	23 829	23 905	23 988
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года	81	23 433	23 517	23 717	23 757	23 829	23 905

Движение денежных средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018	2021	2022	2023
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	177	740	340			4 739	3 322		443	231
Поступления – всего за отчетный год	13 683	21 498	43 075	39 926	15 220	13 414	23 294	29 167	51 631	1 251
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	13 571	21 409	42 875	39 926	15 220	13 414	23 294	29 147	50 837
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год										1 251
Прочие поступления за отчетный год	112	89	200					20	794
Платежи – всего за отчетный год	13 506	20 758	42 735	40 240	15 287	8 675	19 972	29 799	51 188	1 020
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	7 940	13 765	27 017	23 885	8 738	4 413	13 314	14 899	24 480	328
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	3 344	6 993	6 545	5 758	4 700	3 702	5 234	10 344	17 512	680
Налога на прибыль организаций за отчетный год								100
Прочие платежи за отчетный год	2 222		9 173	10 597	1 849	560	1 424	4 456	9 196	12
Платежи – всего за отчетный год		1 337
Прочие платежи за отчетный год		1 337
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год								732
Поступления – всего за отчетный год								732
Получение кредитов и займов за отчетный год								732
Платежи – всего за отчетный год									732
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год									732
Сальдо денежных потоков за отчетный период	177		340			4 739	3 322	100		231

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2016–2023 годы (Росстат, ФНС).

	2016	2017	2018	2021	2022	2023	Медиана отрасли	Медиана региона
Выручка	24,7 млн ₽	16,0 млн ₽	38,4 млн ₽	47,6 млн ₽	54,4 млн ₽	2,7 млн ₽
Чистая прибыль	72 тыс. ₽	76 тыс. ₽	82 тыс. ₽	-8,0 млн ₽	-17,5 млн ₽	-3,0 млн ₽
Активы	28,5 млн ₽	32,5 млн ₽	27,5 млн ₽	35,3 млн ₽	29,2 млн ₽	29,4 млн ₽
Капитал и резервы	23,8 млн ₽	23,9 млн ₽	24,0 млн ₽	13,8 млн ₽	-3,7 млн ₽	-6,6 млн ₽
Рост выручки к прошлому году	—	-35,1 %	+139,6 %	+24,0 %	+14,3 %	-95,1 %
Коэффициент текущей ликвидности	1,97	1,63	2,77	0,73	0,30	0,30	2,38 ▼	2,86
Коэффициент быстрой ликвидности	0,60	0,96	1,78	0,41	0,30	0,30	1,53 ▼	2,05
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,00	0,55	0,94	0,01	0,00	0,01	0,29 ▼	0,20
Коэффициент автономии	0,83	0,73	0,87	0,39	-0,13	-0,23	0,56 ▼	0,50
Финансовый рычаг	0,20	0,36	0,15	1,55	—	—	0,35	0,40
Рентабельность продаж	11,6 %	6,8 %	8,3 %	-14,9 %	-30,3 %	-112,8 %	8,2 % ▼	11,2 %
Чистая рентабельность	0,3 %	0,5 %	0,2 %	-16,8 %	-32,2 %	-109,8 %	4,3 % ▼	6,5 %
Рентабельность активов (ROA)	0,3 %	0,2 %	0,3 %	-22,7 %	-60,1 %	-10,0 %	6,4 % ▼	10,4 %
Рентабельность капитала (ROE)	0,3 %	0,3 %	0,3 %	-57,9 %	—	—	23,5 %	35,9 %
Оборачиваемость активов	0,86	0,49	1,39	1,35	1,87	0,09	2,49 ▼	2,41
Оборачиваемость дебиторской задолженности	42 дн.	80 дн.	29 дн.	63 дн.	66 дн.	1 447 дн.	35 дн. ▼	45 дн.
Оборачиваемость запасов	209 дн.	378 дн.	89 дн.	104 дн.	0 дн.	0 дн.	19 дн. ▲	13 дн.

Ликвидность 2023: коэффициент текущей ликвидности 0,30 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -23 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Прибыльность: чистая рентабельность -109,8 %, за год получен убыток.

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли. Медианы рассчитаны по нашей базе отчётности за 2023 год для вида деятельности ОКВЭД 56.29 (компаний: 2280).