Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ", Москва
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ "МОСКОВСКИЙ ГУМАНИТАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 721 796 | 728 827 | 821 935 | 883 077 | 903 536 | 877 707 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 382 403 | 385 554 | 385 237 | 388 253 | 404 166 | 401 933 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 99 | 220 | 60 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 6 917 | 10 917 | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 381 852 | 385 513 | 384 802 | 387 497 | 396 654 | 385 347 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 551 | |||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 5 135 | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 41 | 336 | 536 | 535 | 535 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 339 393 | 343 273 | 436 698 | 494 824 | 499 370 | 475 774 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 662 | 6 024 | 8 186 | 11 926 | 11 650 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 330 336 | 17 322 | 28 160 | 23 214 | 27 770 | 17 219 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 305 000 | 396 000 | 456 000 | 435 000 | 430 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 9 057 | 12 430 | 5 108 | 6 267 | 23 719 | 16 353 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 859 | 1 407 | 1 156 | 956 | 554 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 721 796 | 774 563 | 821 935 | 883 077 | 903 536 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 382 403 | 384 146 | 385 237 | 388 253 | 404 166 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 99 | 220 | 60 | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 6 917 | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 381 852 | 384 105 | 384 802 | 387 497 | 396 654 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 551 | 41 | 336 | 536 | 535 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 339 393 | 390 417 | 436 698 | 494 824 | 499 370 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 7 556 | 6 116 | 6 024 | 8 186 | 11 926 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 23 896 | 28 061 | 28 160 | 23 214 | 27 770 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 295 800 | 342 000 | 396 000 | 456 000 | 435 000 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 9 057 | 13 370 | 5 108 | 6 267 | 23 719 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 084 | 871 | 1 407 | 1 156 | 956 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 721 796 | 728 827 | 821 936 | 883 077 | 903 536 | 877 707 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 476 908 | 505 128 | 532 309 | 537 874 | 550 448 | 525 866 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 5 885 | 5 961 | 5 961 | 5 961 | 5 961 | 5 743 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 471 023 | 5 893 | 5 893 | 5 893 | 5 893 | 5 893 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 493 274 | 520 456 | 526 020 | 538 594 | 514 230 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 383 | 2 183 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 1 383 | 2 183 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 244 888 | 223 700 | 289 626 | 345 203 | 351 705 | 349 658 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 244 888 | 223 700 | 288 206 | 345 203 | 351 705 | 323 985 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 1 421 | 25 673 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 721 796 | 774 563 | 821 936 | 883 077 | 903 536 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 476 908 | 516 691 | 532 310 | 537 874 | 550 448 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 5 885 | 5 961 | 5 961 | 5 961 | 5 961 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 5 893 | 5 893 | 5 893 | 5 893 | 5 893 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 465 130 | 504 838 | 520 456 | 526 020 | 538 594 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 383 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 383 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 244 888 | 257 872 | 289 626 | 345 203 | 351 705 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 244 888 | 257 872 | 288 206 | 345 203 | 351 705 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 1 421 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 18 961 | 16 339 | 1 151 | |||
| Выручка за предыдущий год | 237 172 | 513 810 | 557 675 | 606 358 | 655 234 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 218 211 | 497 471 | 565 764 | 616 759 | 654 083 | |
| Выручка за отчетный год | 237 172 | 525 307 | 557 675 | 606 358 | 655 234 | 660 054 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 32 564 | 1 151 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 32 564 | 1 151 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 218 211 | 492 743 | 565 764 | 616 759 | 654 083 | 682 281 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 961 | 16 339 | 1 151 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 23 248 | 33 955 | 17 833 | 10 780 | 16 515 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 22 212 | 39 618 | 38 012 | 36 018 | 26 753 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 10 875 | 6 418 | 3 934 | 4 204 | 5 073 | 5 904 |
| Прочие расходы за отчетный год | 12 373 | 27 239 | 17 630 | 21 035 | 25 727 | 36 401 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 17 463 | 16 637 | 17 833 | 10 780 | 16 515 | |
| Проценты к получению за предыдущий год | 9 097 | 26 251 | 39 618 | 38 012 | 36 018 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 778 | 6 550 | 3 934 | 4 204 | 5 073 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 373 | 32 503 | 17 630 | 21 035 | 25 727 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 15 361 | 14 933 | 16 069 | 10 021 | 14 649 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 214 | 1 704 | 1 764 | 759 | 483 | |
| Прочее за предыдущий год | 888 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 102 | 3 916 | 1 764 | 759 | 483 | 50 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 1 397 | 1 437 | 910 | |||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 1 397 | 1 437 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 5 135 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 15 361 | 30 039 | 16 069 | 10 021 | 14 649 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 15 361 | 30 039 | 16 069 | 10 021 | 14 649 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 15 361 | 14 933 | 16 069 | 10 021 | 14 649 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 3 373 | 23 148 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 234 934 | 2 370 879 | 709 972 | 706 088 | 688 169 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 1 224 614 | 2 291 682 | 703 167 | 633 974 | 612 187 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 64 181 | 65 902 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 10 320 | 79 197 | 6 805 | 7 933 | 10 080 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 1 231 561 | 2 379 141 | 686 824 | 746 569 | 728 900 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 978 420 | 191 966 | 270 845 | 304 029 | 283 233 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 250 737 | 370 802 | 415 979 | 437 335 | 441 739 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 2 404 | 1 797 | 158 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 88 672 | |||||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 57 932 | 33 365 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 227 012 | 962 932 | 1 048 365 | |||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 447 | 609 | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 189 000 | 926 000 | 1 020 000 | |||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 38 012 | 36 485 | 27 756 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 249 000 | 905 000 | 1 015 000 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 249 000 | 905 000 | 1 015 000 | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 3 373 | 1 160 | 17 451 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 6 300 | 465 130 | 504 838 | 520 456 | 526 020 | 538 594 |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 2 428 | 40 359 | 32 140 | 16 946 | 23 154 | 10 807 |
| Целевые взносы за отчетный год | 10 320 | 15 507 | 6 805 | 8 380 | 10 080 | |
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 30 039 | 16 069 | 10 021 | 14 649 | ||
| Прочие за отчетный год | 2 428 | 564 | 120 | 125 | 727 | |
| Использовано средств - всего за отчетный год | 8 728 | 12 215 | 16 522 | 11 382 | 10 581 | 35 171 |
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | 10 300 | 13 944 | 8 236 | 8 291 | 32 017 | |
| иные мероприятия за отчетный год | 10 300 | 13 944 | 8 236 | 8 291 | 32 017 | |
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | 2 578 | 3 145 | 2 290 | 3 154 | ||
| прочие за отчетный год | 2 578 | 3 145 | 2 290 | 3 154 | ||
| Прочие за отчетный год | 8 728 | 1 915 | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года | 493 274 | 520 456 | 526 020 | 538 594 | 514 230 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 237,2 млн ₽ | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 15,4 млн ₽ | 30,0 млн ₽ | 16,1 млн ₽ | 10,0 млн ₽ | 14,6 млн ₽ | -21,7 млн ₽ |
| Активы | 721,8 млн ₽ | 728,8 млн ₽ | 821,9 млн ₽ | 883,1 млн ₽ | 903,5 млн ₽ | 877,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | 532,3 млн ₽ | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,39 | 1,53 | 1,51 | 1,43 | 1,42 | 1,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,39 | 1,50 | 1,48 | 1,41 | 1,38 | 1,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 1,42 | 1,38 | 1,34 | 1,30 | 1,28 |
| Коэффициент автономии | — | — | 0,65 | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | 0,54 | — | — | — |
| Рентабельность продаж | 8,0 % | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | 6,5 % | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 2,1 % | 4,1 % | 2,0 % | 1,1 % | 1,6 % | -2,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 3,0 % | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,33 | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 508 дн. | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 6 дн. | 4 дн. | 5 дн. | 7 дн. | 6 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,36 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.