Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ГАРМОНИЯ", Москва
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ДОШКОЛЬНАЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ГАРМОНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 74 522 | 75 423 | 72 583 | 54 472 | 40 289 | 38 110 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 29 077 | 12 099 | 12 379 | 10 301 | 9 840 | 9 541 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 22 | 14 | 20 | 18 | 16 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 12 297 | 10 961 | 11 249 | 10 280 | 9 821 | 9 524 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 16 780 | 1 115 | 1 115 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 1 | 1 | 1 | 1 | ||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 45 445 | 63 323 | 60 204 | 44 171 | 30 449 | 28 569 |
| Запасы на конец отчетного года | 169 | 266 | 369 | 251 | 165 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 9 469 | 31 084 | 28 994 | 18 716 | 5 228 | 16 406 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 20 000 | 12 000 | 12 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 35 976 | 31 900 | 10 792 | 12 837 | 12 798 | 11 819 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 170 | 152 | 248 | 172 | 179 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 74 522 | 75 423 | 75 323 | 54 472 | 40 289 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 29 077 | 12 099 | 11 852 | 10 301 | 9 840 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 30 | 22 | 6 | 20 | 18 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 12 297 | 10 961 | 10 730 | 10 280 | 9 821 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 16 745 | 1 115 | 1 115 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 5 | 1 | 1 | 1 | 1 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 45 445 | 63 324 | 63 471 | 44 171 | 30 449 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 113 | 169 | 301 | 369 | 251 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 1 | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 8 293 | 31 084 | 28 486 | 18 716 | 5 228 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 26 000 | 12 000 | 12 000 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 35 876 | 31 900 | 8 457 | 12 837 | 12 798 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 163 | 170 | 227 | 248 | 172 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 74 522 | 75 423 | 72 583 | 54 472 | 40 289 | 38 110 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 52 636 | 43 189 | 30 644 | 31 258 | ||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 52 636 | 43 189 | 30 644 | 31 258 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 139 | 80 | 88 | 85 | 62 | 50 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 139 | |||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 80 | 88 | 85 | 62 | 50 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 21 747 | 75 343 | 72 495 | 11 198 | 9 583 | 6 802 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 21 747 | 23 840 | 23 295 | 11 198 | 9 583 | 6 802 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 51 503 | 49 200 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 74 522 | 75 423 | 75 323 | 54 472 | 40 289 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 61 372 | 43 189 | 30 644 | |||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 61 372 | 43 189 | 30 644 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 139 | 80 | 83 | 85 | 62 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 139 | 80 | 83 | 85 | 62 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 74 383 | 75 343 | 13 868 | 11 198 | 9 583 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 21 747 | 23 840 | 13 868 | 11 198 | 9 583 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 52 636 | 51 503 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 140 | 2 052 | 1 537 | |||
| Выручка за предыдущий год | 30 478 | 73 236 | 73 605 | 67 289 | 57 410 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 29 338 | 78 628 | 71 553 | 65 752 | 74 444 | |
| Выручка за отчетный год | 30 478 | 73 236 | 72 262 | 67 289 | 57 410 | 50 328 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 537 | |||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 537 | |||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 29 338 | 78 628 | 79 748 | 65 752 | 74 444 | 51 391 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 140 | 2 052 | 1 537 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 568 | 602 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | 753 | 823 | 2 063 | 1 845 | 912 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 688 | 4 402 | 5 031 | 5 566 | 3 783 | 3 620 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 880 | 892 | 662 | 26 232 | 1 163 | 2 867 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 948 | 12 172 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 688 | 753 | 2 583 | 2 063 | 1 845 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 000 | 4 402 | 8 287 | 5 566 | 3 783 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 880 | 892 | 750 | 26 232 | 1 163 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 424 | 12 172 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 477 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 24 | |||||
| Прочее за предыдущий год | 4 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 524 | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 334 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 24 | 12 | ||||
| Прочее за отчетный год | 9 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 424 | 614 | ||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 424 | 614 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 424 | 12 172 |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | 52 636 | 51 503 | 61 372 | 43 189 | 30 644 | |
| Поступило средств - всего за отчетный год | 614 | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | 614 | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | 1 133 | 2 303 | 18 183 | 12 545 | ||
| Прочие за отчетный год | 1 133 | 2 303 | 18 183 | 12 545 | ||
| Остаток средств на конец отчетного года | 51 503 | 49 200 | 43 189 | 30 644 | 31 258 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2013 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | |
|---|---|---|
| Выручка | 30,5 млн ₽ | — |
| Чистая прибыль | 424 тыс. ₽ | -1,1 млн ₽ |
| Активы | 74,5 млн ₽ | 75,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,09 | 0,84 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,09 | 0,84 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,65 | 0,42 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | 3,7 % | — |
| Чистая рентабельность | 1,4 % | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | -1,5 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | 0,41 | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 113 дн. | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 1 дн. |
- Ликвидность 2013: коэффициент текущей ликвидности 0,84 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.