Финансы АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОТКРЫТОЕ ОБРАЗОВАНИЕ", Москва
АВТОНОМНАЯ НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОТКРЫТОЕ ОБРАЗОВАНИЕ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 831 | 2 134 | 404 | 3 263 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 831 | 2 133 | 403 | 3 262 |
| Запасы на конец отчетного года | 241 | 1 978 | ||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 713 | 18 | 20 | 157 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 118 | 2 115 | 142 | 1 127 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 2 251 | 258 | 2 134 | 383 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 2 252 | 258 | 2 133 | 383 |
| Запасы на конец предыдущего года | 241 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 | 200 | 18 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 245 | 58 | 2 115 | 142 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 831 | 2 134 | 404 | 7 202 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 783 | 1 743 | 324 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 48 | 390 | 80 | 13 168 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 48 | 390 | 80 | 13 168 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 2 251 | 258 | 2 134 | 383 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 015 | 256 | 1 743 | 303 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 303 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 236 | 2 | 390 | 80 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 820 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 216 | 2 | 390 | 80 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 200 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 582 | 1 581 | ||
| Выручка за предыдущий год | 19 780 | 16 310 | 15 250 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 18 198 | 14 729 | 16 291 | |
| Выручка за отчетный год | 9 249 | 16 310 | 15 250 | 3 265 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 693 | 1 581 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 693 | 1 581 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 8 556 | 14 729 | 16 291 | 15 252 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 582 | 1 581 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 559 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 200 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 1 028 | 22 | 28 | 20 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 209 | 1 559 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 638 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 | 22 | 94 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 015 | 1 294 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 194 | 265 | 284 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 97 | 265 | 284 | 488 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 294 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 294 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 15 250 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 15 250 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 16 532 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 13 101 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 3 190 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 241 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -232 тыс. ₽ | 1,3 млн ₽ | -1,4 млн ₽ | -12,5 млн ₽ |
| Активы | 831 тыс. ₽ | 2,1 млн ₽ | 404 тыс. ₽ | 3,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 783 тыс. ₽ | 1,7 млн ₽ | 324 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 17,31 | 5,47 | 5,04 | 0,25 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 17,31 | 5,47 | 2,03 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 2,46 | 5,42 | 1,78 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | 0,94 | 0,82 | 0,80 | — |
| Финансовый рычаг | 0,06 | 0,22 | 0,25 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -27,9 % | 60,6 % | -334,9 % | -382,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | -29,6 % | 74,2 % | -417,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 5 дн. | 47 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,25 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.