Финансы ЗАО "ЦЕНТР ЮВЕЛИР+", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР ЮВЕЛИР+"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 335 453 | 369 148 | 371 959 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 264 747 | 305 610 | 313 295 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 248 241 | 288 747 | 296 310 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 16 506 | 16 229 | 15 953 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 634 | 1 032 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 70 706 | 63 538 | 58 664 |
| Запасы на конец отчетного года | 462 | 846 | 906 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 441 | 200 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 69 020 | 47 498 | 49 442 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 224 | 14 753 | 8 116 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 335 453 | 369 148 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 264 747 | 305 610 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 248 241 | 288 747 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 16 506 | 16 229 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 634 | ||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 70 706 | 63 538 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 462 | 846 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 367 | 441 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 11 968 | 47 498 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 56 685 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 1 224 | 14 753 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 335 453 | 369 148 | 371 959 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 298 783 | 322 563 | 321 731 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 19 680 | 19 680 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | 26 | 26 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 262 903 | 262 903 | |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 2 952 | 2 952 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 37 002 | 36 170 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 305 | 2 280 | 3 012 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 2 280 | 3 012 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 3 305 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 33 365 | 44 305 | 47 216 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 765 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 32 600 | 43 623 | 46 415 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 682 | 801 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 335 453 | 369 148 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 298 783 | 322 563 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 19 680 | 19 680 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | 27 | 26 | |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 262 903 | 262 903 | |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 2 952 | 2 952 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 13 221 | 37 002 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 3 305 | 2 280 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 3 305 | 2 280 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 365 | 44 305 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 765 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 32 600 | 43 623 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 682 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 16 594 | 125 952 | |
| Выручка за предыдущий год | 22 439 | 270 618 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 5 845 | 144 666 | |
| Выручка за отчетный год | 22 439 | 270 618 | 246 868 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 125 952 | 93 562 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 125 952 | 93 562 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 5 845 | 144 666 | 153 306 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 594 | 125 952 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 420 | 74 505 | 92 461 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 1 092 | 600 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 743 | 75 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 86 | 54 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 176 | 4 077 | 5 306 |
| Прочие расходы за отчетный год | 158 | 57 305 | 7 082 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 16 526 | 74 505 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 092 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 175 | 743 | |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 86 | 54 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 | 4 077 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 158 | 57 305 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 13 221 | 49 506 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 26 658 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 3 305 | 1 025 | |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 634 | ||
| Прочее за предыдущий год | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 3 305 | 26 658 | 17 960 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 10 098 | 201 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 765 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 634 | 434 | |
| Прочее за отчетный год | 3 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 13 221 | 49 507 | 74 168 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 13 221 | 49 506 | 74 167 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | 1 | 1 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 13 248 | 49 507 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | 27 | 1 | |
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 19 680 | 19 680 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 262 930 | 262 929 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 2 952 | 2 952 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 13 221 | 37 002 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 298 783 | 322 563 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 19 680 | 19 680 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 262 929 | 262 929 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 2 952 | 2 952 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 37 002 | 36 170 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 322 563 | 321 731 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 506 | 74 167 | |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 49 506 | 74 167 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 49 506 | 74 167 | |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 49 506 | 74 167 | |
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 726 | 75 000 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 25 726 | 75 000 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Убыток (ИТОГО) | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 726 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 5 726 | ||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 20 000 | 75 000 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 20 000 | 75 000 | |
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | 1 | ||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 | 1 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 322 563 | 321 731 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 298 783 | 322 563 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 70 973 | 75 966 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 246 289 | 241 679 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 20 997 | 18 918 | |
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 225 167 | 222 376 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | 125 | 385 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 175 316 | 165 713 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 49 534 | 42 906 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 56 033 | 62 346 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 14 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 27 231 | 17 816 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 42 504 | 42 645 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 12 054 | 12 745 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 2 736 | 1 806 | |
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 6 977 | 10 276 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 2 341 | 663 | |
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 50 427 | 35 121 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 50 427 | 17 121 | |
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 18 000 | ||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | |||
| Поступления – всего за отчетный год | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||
| Прочие поступления за отчетный год | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 19 071 | 60 227 | |
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 18 308 | 60 227 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 763 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 13 529 | ||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | |
|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||
| Членские взносы за отчетный год | |||
| Целевые взносы за отчетный год | |||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||
| иные мероприятия за отчетный год | |||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||
| прочие за отчетный год | |||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||
| Прочие за отчетный год | |||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 22,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 13,2 млн ₽ |
| Активы | 335,5 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 298,8 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,12 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 |
| Коэффициент автономии | 0,89 |
| Финансовый рычаг | 0,12 |
| Рентабельность продаж | 74,0 % |
| Чистая рентабельность | 58,9 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,9 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 4,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,07 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 1 123 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 29 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 2 036 дн. |
| Финансовый цикл | -884 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,53 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 2,12 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 89 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность 58,9 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.