Финансы ЗАО "ЦЕНТР СЕРТИФИКАЦИИ "ТЕХНО ТЕСТ", Москва
ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЦЕНТР СЕРТИФИКАЦИИ "ТЕХНО ТЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 110 | 1 242 | 3 577 | 4 987 | 4 327 | 5 946 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 58 | 88 | 147 | 130 | 113 | 99 |
| Основные средства на конец отчетного года | 59 | 42 | 25 | 11 | ||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 58 | 88 | 88 | 88 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 88 | 88 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 52 | 1 154 | 3 430 | 4 857 | 4 214 | 5 847 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 | 892 | 2 215 | 4 406 | 3 888 | 5 235 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 | 201 | 1 162 | 379 | 263 | 597 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 34 | 61 | 53 | 72 | 63 | 15 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 110 | 1 242 | 3 583 | 5 012 | 4 327 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 58 | 88 | 147 | 130 | 113 | |
| Основные средства на конец предыдущего года | 59 | 42 | 25 | |||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 88 | 88 | 88 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 58 | 88 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 52 | 1 154 | 3 436 | 4 882 | 4 214 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 | 892 | 2 215 | 4 438 | 3 888 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 17 | 201 | 1 168 | 372 | 263 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 34 | 61 | 53 | 72 | 63 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 110 | 1 242 | 3 577 | 4 987 | 4 327 | 5 946 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 332 | 1 582 | 3 892 | 5 212 | 4 488 | 6 057 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 331 | 1 582 | 3 892 | 5 212 | 4 488 | 6 057 |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 1 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 110 | 1 242 | 3 583 | 5 012 | 4 327 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 332 | 1 582 | 3 923 | 5 212 | 4 488 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 331 | 1 582 | 3 923 | 5 212 | 4 488 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 1 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 095 | 26 | 168 | |||
| Выручка за предыдущий год | 420 | 3 095 | 26 056 | 9 163 | 3 474 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 707 | 26 030 | 8 995 | 4 380 | ||
| Выручка за отчетный год | 420 | 3 515 | 26 056 | 9 164 | 3 474 | 4 223 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 515 | 26 056 | 169 | 100 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 57 | 169 | 100 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 913 | 25 999 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 707 | 8 995 | 4 380 | 4 123 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 26 | 168 | ||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 3 205 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 3 | 31 | 144 | 48 | 62 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 008 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 3 | 41 | 26 | 25 | 54 | 38 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 26 | 143 | 47 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 007 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 | 38 | 26 | 25 | 54 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 114 | 38 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 29 | 9 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 58 | 30 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 6 | 29 | 10 | 12 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 88 | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 25 | 115 | 38 | 50 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 25 | 115 | 38 | 50 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 25 | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 25 | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 25 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 30 810 | |||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 30 809 | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 1 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 30 818 | |||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 29 462 | |||||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 333 | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 23 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2017 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 420 тыс. ₽ | — | — | — |
| Чистая прибыль | -232 тыс. ₽ | 115 тыс. ₽ | 38 тыс. ₽ | 50 тыс. ₽ |
| Активы | 110 тыс. ₽ | 5,0 млн ₽ | 4,3 млн ₽ | 5,9 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -222 тыс. ₽ | -225 тыс. ₽ | -161 тыс. ₽ | -111 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,16 | 0,93 | 0,94 | 0,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,15 | 0,09 | 0,07 | 0,10 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,10 | 0,01 | 0,01 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | -2,02 | -0,05 | -0,04 | -0,02 |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | -68,3 % | — | — | — |
| Чистая рентабельность | -55,2 % | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -210,9 % | 2,3 % | 0,9 % | 0,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | 3,82 | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 15 дн. | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 дн. | 179 дн. | 324 дн. | 463 дн. |
- Ликвидность 2017: коэффициент текущей ликвидности 0,97 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -2 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.