Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕНЕФИТ ГРУП", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕНЕФИТ ГРУП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 32 725 | 35 974 | 114 094 | 101 436 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 92 | 111 | 284 | 509 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 92 | 111 | 284 | 509 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 32 633 | 35 863 | 113 810 | 100 927 |
| Запасы на конец отчетного года | 5 887 | 8 507 | 16 315 | 3 440 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 42 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 20 175 | 23 324 | 80 606 | 72 726 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 291 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 6 571 | 4 032 | 15 034 | 24 761 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 522 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 45 100 | 32 725 | 35 982 | 114 087 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 20 | 92 | 111 | 284 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 20 | 92 | 111 | 284 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 45 080 | 32 633 | 35 871 | 113 803 |
| Запасы на конец предыдущего года | 4 748 | 5 887 | 8 507 | 16 315 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 32 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 20 015 | 20 175 | 22 644 | 82 454 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 100 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 20 317 | 6 571 | 4 032 | 15 034 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 555 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 32 725 | 35 974 | 114 094 | 101 435 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 12 716 | 19 234 | 29 774 | 34 719 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 29 764 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 | 1 251 | 1 309 | 1 311 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 250 | 1 250 | 1 250 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 59 | |||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 30 | 1 | 61 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 19 979 | 15 488 | 83 010 | 65 405 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 19 979 | 15 488 | 83 010 | 65 405 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 45 100 | 32 725 | 35 981 | 114 086 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 4 586 | 12 716 | 19 234 | 29 774 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 19 224 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 45 | 30 | 1 251 | 1 309 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 250 | 1 250 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 1 | |||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 45 | 30 | 59 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 40 469 | 19 979 | 15 496 | 83 003 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 40 469 | 19 979 | 15 496 | 83 003 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 946 | 17 593 | 15 422 | |
| Выручка за предыдущий год | 109 262 | 241 010 | 89 898 | 264 590 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 109 884 | 235 064 | 72 305 | 249 168 |
| Выручка за отчетный год | 241 010 | 89 898 | 264 590 | 254 761 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 946 | 9 911 | 55 354 | 32 542 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 946 | 9 911 | 15 422 | 32 542 |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 38 056 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 876 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 235 064 | 79 987 | 209 236 | 222 219 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 5 946 | 9 911 | 15 422 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 7 591 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 91 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 10 490 | 8 156 | 13 551 | 28 566 |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | ||||
| Проценты к уплате за отчетный год | ||||
| Прочие доходы за отчетный год | 59 581 | 7 221 | 5 315 | 29 828 |
| Прочие расходы за отчетный год | 55 037 | 8 976 | 7 186 | 33 804 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 5 176 | 10 490 | 8 156 | 13 551 |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | 16 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 7 611 | 59 581 | 7 205 | 5 315 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 813 | 55 037 | 8 976 | 7 186 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 4 112 | 8 131 | 6 514 | 10 539 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 064 | 2 359 | 1 671 | 3 012 |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 29 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 359 | 1 642 | 2 954 | 5 899 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | ||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | ||||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 131 | 6 514 | 10 539 | 22 667 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 131 | 6 514 | 10 539 | 22 667 |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 514 | |||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 19 224 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 19 234 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 764 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 29 774 | |||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 540 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 10 540 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 540 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 10 540 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Убыток (ИТОГО) | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 29 775 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 19 234 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 10 656 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 236 774 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 232 318 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | ||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 456 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 226 118 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 213 172 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 982 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 9 964 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 381 | |||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 1 381 | |||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 140 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 140 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 140 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | ||||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 9 415 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8,1 млн ₽ | 6,5 млн ₽ | 10,5 млн ₽ | 22,7 млн ₽ |
| Активы | 32,7 млн ₽ | 36,0 млн ₽ | 114,1 млн ₽ | 101,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 12,7 млн ₽ | 19,2 млн ₽ | — | 34,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,63 | 2,32 | 1,37 | 1,54 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,34 | 1,77 | 1,17 | 1,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,33 | 0,26 | 0,20 | 0,38 |
| Коэффициент автономии | 0,39 | 0,53 | — | 0,34 |
| Финансовый рычаг | 1,57 | 0,87 | — | 1,92 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 24,8 % | 18,1 % | 9,2 % | 22,3 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 63,9 % | 33,9 % | — | 65,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 9 дн. | 39 дн. | 28 дн. | 6 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 31 дн. | 71 дн. | 145 дн. | 107 дн. |
| Финансовый цикл | — | — | — | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,39 | 0,57 | — | 0,35 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | 5,36 | 6,45 | — | 4,74 |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,54 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 34 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.