Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕТСКИЙ РАЗВИВАЮЩИЙ ЦЕНТР "ШКОЛА РАННЕГО РАЗВИТИЯ "СТУПЕНЬКИ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕТСКИЙ РАЗВИВАЮЩИЙ ЦЕНТР "ШКОЛА РАННЕГО РАЗВИТИЯ "СТУПЕНЬКИ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 176 | 136 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 176 | 136 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 122 | 132 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 54 | 4 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 112 | 176 | 3 758 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 112 | 176 | 3 758 |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 65 | 122 | 3 756 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 44 | 54 | 2 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 176 | 136 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 225 | 22 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 225 | 22 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 2 | 179 | 202 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 140 | 202 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 2 | 39 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 112 | 176 | 3 758 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 62 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 225 | 22 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 225 | 22 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 | 2 | 3 847 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 22 | 140 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 | 2 | 3 707 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 232 | 5 | |
| Выручка за предыдущий год | 638 | 1 445 | 1 540 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 406 | 1 526 | 1 535 |
| Выручка за отчетный год | 1 445 | 1 540 | 642 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 526 | 1 535 | 699 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 232 | 5 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 17 | 46 | 33 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 65 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 6 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 161 | 17 | 67 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 52 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 13 | 14 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 14 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2014 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | -112 тыс. ₽ | -41 тыс. ₽ |
| Активы | 176 тыс. ₽ | 136 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | -51 тыс. ₽ | -66 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 88,00 | 0,76 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 88,00 | 0,76 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 27,00 | 0,02 |
| Коэффициент автономии | -0,29 | -0,49 |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -63,6 % | -30,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | — |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,76 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -49 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.