Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМО",
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМО"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 64 892 | 132 715 | 116 517 | 209 411 | 229 333 | 238 316 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 3 492 | 6 364 | 8 079 | 3 538 | 16 140 | 13 637 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 76 | 165 | 122 | |||
| Основные средства на конец отчетного года | 629 | 1 946 | 3 917 | 3 463 | 15 960 | 13 513 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 863 | 4 418 | 4 163 | 16 | 2 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 61 400 | 126 351 | 108 438 | 205 873 | 213 193 | 224 679 |
| Запасы на конец отчетного года | 41 654 | 51 650 | 81 711 | 132 569 | 170 958 | 174 312 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 93 | 1 997 | 6 669 | 12 024 | 4 185 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 17 529 | 65 423 | 21 741 | 42 806 | 13 182 | 23 103 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 2 066 | 4 767 | 2 723 | 23 189 | 16 513 | 22 142 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 151 | 4 418 | 266 | 641 | 515 | 938 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 1 575 | 64 589 | 133 049 | 116 517 | 209 411 | 229 333 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 216 | 4 404 | 6 108 | 8 079 | 3 538 | 16 140 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 76 | 165 | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 65 | 626 | 1 946 | 3 917 | 3 463 | 15 960 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 151 | 3 778 | 4 163 | 4 163 | 16 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 1 359 | 60 185 | 126 941 | 108 438 | 205 873 | 213 193 |
| Запасы на конец предыдущего года | 44 | 41 472 | 52 436 | 81 711 | 132 569 | 170 958 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 12 | 286 | 7 860 | 6 669 | 12 024 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 593 | 12 869 | 65 289 | 15 878 | 42 806 | 13 182 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 560 | 2 066 | 4 767 | 2 723 | 23 189 | 16 513 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 151 | 3 778 | 4 163 | 266 | 641 | 515 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 64 892 | 132 715 | 116 517 | 209 411 | 229 334 | 238 316 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 66 913 | 89 634 | 138 923 | 124 473 | 154 895 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | 80 000 | 99 000 | 139 000 | 119 548 | 119 548 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 4 915 | 35 337 | ||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 30 000 | 7 170 | 19 714 | 27 | 2 000 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 30 000 | 7 151 | 18 000 | 2 000 | ||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 19 | 1 714 | 27 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 46 187 | 58 632 | 7 169 | 70 461 | 102 861 | 83 421 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 846 | 41 716 | 176 | 100 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 45 341 | 16 916 | 6 994 | 70 461 | 102 760 | 83 421 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 1 575 | 64 589 | 133 049 | 116 517 | 209 411 | 229 334 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 67 650 | 89 634 | 138 923 | 124 473 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | 80 000 | 99 000 | 139 000 | 119 548 | ||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 4 915 | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 2 000 | 30 000 | 44 829 | 19 714 | 27 | 2 000 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 2 000 | 30 000 | 44 810 | 18 000 | 2 000 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 19 | 1 714 | 27 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 17 | 45 929 | 20 570 | 7 169 | 70 461 | 102 861 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 17 | 846 | 4 057 | 176 | 100 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 45 083 | 16 514 | 6 994 | 70 461 | 102 760 |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 14 462 | 60 695 | 80 715 | 90 420 | 114 278 | |
| Выручка за предыдущий год | 28 453 | 123 375 | 171 105 | 218 226 | 258 704 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 13 991 | 62 680 | 90 390 | 127 806 | 144 426 | |
| Выручка за отчетный год | 28 612 | 123 375 | 171 105 | 218 226 | 258 704 | 326 235 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 14 560 | 60 690 | 80 715 | 90 420 | 114 278 | 156 189 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 625 | 11 870 | 18 326 | 10 175 | 43 310 | |
| Коммерческие расходы за отчетный год | 27 803 | 59 065 | 68 845 | 72 094 | 104 103 | 112 879 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 14 052 | 62 685 | 90 390 | 127 806 | 144 426 | 170 046 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 2 789 | 11 870 | 18 326 | 10 175 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 747 | 31 059 | 57 906 | 68 845 | 72 094 | 104 103 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 9 060 | 13 445 | 6 405 | 38 326 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 6 | 4 | 1 | |||
| Проценты к уплате за отчетный год | 3 438 | 957 | 637 | 596 | 128 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 1 611 | 116 | 124 | 232 | 242 | 177 |
| Прочие расходы за отчетный год | 1 934 | 1 316 | 1 981 | 4 477 | 3 416 | 5 033 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 9 060 | 13 445 | 6 405 | |||
| Проценты к получению за предыдущий год | 6 | 4 | 1 | |||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 1 219 | 3 438 | 957 | 637 | 596 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 606 | 116 | 124 | 232 | 242 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 7 | 1 930 | 1 316 | 1 981 | 4 477 | 3 416 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 7 147 | 9 290 | 5 002 | |||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 218 | 1 680 | 1 446 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | 1 695 | 27 | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 151 | 3 627 | 408 | 16 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 218 | 1 680 | 1 446 | 7 890 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 20 | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 19 | 2 475 | 27 | |||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 2 712 | 641 | 16 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 7 147 | 9 290 | 5 002 | 30 423 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 7 147 | 9 290 | 5 002 | 30 423 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 7 147 | 9 290 | 5 002 |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | 80 000 | 99 000 | 139 000 | 119 548 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 915 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 67 650 | 89 634 | 138 923 | 124 473 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | 80 000 | 99 000 | 139 000 | 119 548 | 119 548 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 4 915 | 35 337 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 66 913 | 89 634 | 138 923 | 124 473 | 154 895 | |
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | 80 000 | 19 000 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 147 | 10 332 | 5 002 | 30 422 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 80 000 | 26 147 | 10 332 | 5 002 | 30 422 | |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 7 147 | 10 332 | 5 002 | 30 422 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 7 147 | 10 332 | 5 002 | 30 422 | ||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | 80 000 | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | 80 000 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | 19 452 | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 853 | 1 747 | 4 163 | 1 043 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 853 | 1 747 | 4 163 | 1 043 | 19 452 | |
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 853 | 1 747 | 4 163 | 1 043 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 10 853 | 1 747 | 4 163 | 1 043 | ||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | 19 452 | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 19 452 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 14 113 | 83 234 | 119 471 | 124 473 | 154 895 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 14 850 | 83 234 | 119 471 | 124 473 |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 13 442 | 717 | 9 717 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 127 816 | 178 702 | 266 979 | 303 651 | 352 966 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 127 816 | 169 306 | 241 189 | 272 534 | 330 477 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 9 396 | 25 790 | 31 117 | 22 489 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 2 152 | 164 981 | 215 394 | 253 537 | 302 934 | 343 249 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 150 071 | 181 776 | 190 765 | 228 628 | 254 747 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 882 | 9 718 | 9 134 | 10 459 | 11 995 | 17 907 |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 43 | 4 752 | 817 | 496 | 228 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 372 | 311 | 1 067 | 7 875 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 270 | 5 149 | 19 360 | 51 185 | 60 748 | 62 492 |
| Поступления – всего за отчетный год | 501 | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 501 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 959 | 3 946 | 2 425 | 9 215 | 2 088 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 1 959 | 3 946 | 1 925 | 9 215 | 2 088 | |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 500 | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 41 825 | 38 594 | 8 948 | 1 822 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 88 100 | 95 404 | 36 639 | 14 543 | 27 476 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 60 900 | 30 000 | 9 691 | 14 543 | 27 476 | |
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | 27 200 | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | 65 400 | 26 948 | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 4 | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 46 275 | 56 810 | 27 691 | 12 721 | 29 476 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 46 275 | 56 810 | 27 691 | 12 543 | 29 476 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 178 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 701 | 20 466 | 5 629 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2013–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2013 | 2015 | 2016 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | -10,9 млн ₽ | 7,1 млн ₽ | 9,3 млн ₽ | 30,4 млн ₽ |
| Активы | 64,9 млн ₽ | 116,5 млн ₽ | 209,4 млн ₽ | 238,3 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,33 | 15,13 | 2,92 | 2,69 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,42 | 3,41 | 0,94 | 0,54 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | 0,38 | 0,33 | 0,27 |
| Коэффициент автономии | — | — | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -16,7 % | 6,1 % | 4,4 % | 12,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 082 дн. | 330 дн. | 379 дн. | 374 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,69 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.