Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЦИОНАЛЬНЫЙ БРЕНД", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАЦИОНАЛЬНЫЙ БРЕНД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 975 | 3 373 | 4 090 | 5 338 | 8 115 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 222 | 194 | 166 | 137 | 109 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 222 | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 194 | 166 | 137 | 109 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 753 | 3 179 | 3 924 | 5 201 | 8 006 |
| Запасы на конец отчетного года | 136 | 162 | 241 | 162 | 162 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 8 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 589 | 3 001 | 3 395 | 5 018 | 7 180 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 19 | 16 | 288 | 21 | 664 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 876 | 925 | 3 373 | 6 734 | 5 258 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 222 | 194 | 166 | 137 | |
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 222 | 194 | 166 | 137 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 876 | 703 | 3 179 | 6 568 | 5 121 |
| Запасы на конец предыдущего года | 136 | 136 | 162 | 162 | 162 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 32 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 541 | 548 | 3 001 | 6 333 | 4 943 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 101 | 19 | 16 | 73 | 16 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 67 | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 975 | 3 373 | 4 090 | 5 338 | 8 115 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 855 | 864 | 977 | 1 059 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 120 | 2 509 | 4 231 | 4 361 | 7 056 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 2 500 | 4 080 | 4 260 | 4 260 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 120 | 9 | 151 | 101 | 2 796 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 876 | 925 | 3 373 | 6 734 | 5 258 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 815 | 855 | 864 | 917 | 973 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 61 | 70 | 2 509 | 5 817 | 4 285 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 2 500 | 4 080 | 4 260 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 61 | 70 | 9 | 1 737 | 25 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 263 | 59 | 84 | 147 | |
| Выручка за предыдущий год | 1 263 | 364 | 1 864 | 1 040 | 2 235 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 305 | 1 982 | 956 | 2 088 | |
| Выручка за отчетный год | 364 | 1 864 | 947 | 2 235 | 1 105 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 364 | 147 | 127 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 59 | 147 | 127 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 305 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 1 982 | 1 925 | 2 088 | 978 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 165 | 59 | 84 | 147 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 098 | ||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 48 | 12 | 76 | 77 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 200 | 2 041 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 11 | 70 | 17 | 2 112 | 50 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 57 | 48 | 12 | 34 | 71 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 200 | 2 041 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 108 | 11 | 70 | 50 | 2 117 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 46 | 38 | 10 | 21 | 56 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 11 | 10 | 2 | 13 | 15 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 10 | 2 | 16 | 21 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 38 | 10 | 60 | 56 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 38 | 10 | 60 | 56 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 46 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 815 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 855 | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 | ||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 39 | ||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 39 | ||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 39 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 855 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 815 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Поступления – всего за отчетный год | 394 | ||||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 394 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 491 | ||||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 430 | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 61 | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 125 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 125 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 125 | ||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 28 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 38 тыс. ₽ | 10 тыс. ₽ | -995 тыс. ₽ | 60 тыс. ₽ | 56 тыс. ₽ |
| Активы | 975 тыс. ₽ | 3,4 млн ₽ | 4,1 млн ₽ | 5,3 млн ₽ | 8,1 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | 864 тыс. ₽ | -141 тыс. ₽ | 977 тыс. ₽ | 1,1 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 6,28 | 1,27 | 0,93 | 1,19 | 1,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 5,07 | 1,20 | 0,87 | 1,16 | 1,11 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | 0,01 | 0,07 | 0,00 | 0,09 |
| Коэффициент автономии | — | 0,26 | -0,03 | 0,18 | 0,13 |
| Финансовый рычаг | — | 2,90 | — | 4,46 | 6,66 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 3,9 % | 0,3 % | -24,3 % | 1,1 % | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 1,2 % | — | 6,1 % | 5,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 30 дн. | 46 дн. | 28 дн. | 60 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,13 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 13 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.