Финансы АО "СПЕЦМАГНИТ", Москва
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "СПЕЦМАГНИТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 335 477 | 330 392 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 184 692 | 208 175 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | 5 807 | 4 658 |
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | 7 585 | 8 683 |
| Основные средства на конец отчетного года | 170 343 | 192 055 |
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 47 | |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 957 | 2 732 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 150 785 | 122 217 |
| Запасы на конец отчетного года | 30 400 | 56 977 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 115 489 | 63 261 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 47 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 4 447 | 1 634 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 402 | 346 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 205 421 | 335 477 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 155 836 | 184 692 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | 5 123 | 5 807 |
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | 3 288 | 7 585 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 147 426 | 170 343 |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 957 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 49 585 | 150 785 |
| Запасы на конец предыдущего года | 33 851 | 30 400 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 7 086 | 115 489 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 47 | 47 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 7 967 | 4 447 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 633 | 402 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 335 477 | 330 393 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 135 225 | 142 074 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 111 114 | 111 114 |
| Резервный капитал на конец отчетного года | 1 180 | 1 180 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 22 931 | 29 780 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 91 | 1 690 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 91 | 1 690 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 200 162 | 186 629 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 511 | 12 289 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 59 134 | 65 883 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | 125 007 | 100 007 |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | 510 | 8 449 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 205 421 | 335 477 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 141 998 | 135 225 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 111 114 | 111 114 |
| Резервный капитал на конец предыдущего года | 694 | 1 180 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 30 190 | 22 931 |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 91 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 91 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 63 423 | 200 162 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 15 511 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 63 423 | 59 134 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | 125 007 | |
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | 510 |
Финансовые результаты
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 72 677 | 51 919 |
| Выручка за предыдущий год | 210 716 | 196 586 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 138 039 | 144 667 |
| Выручка за отчетный год | 196 586 | 211 957 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 51 919 | 78 480 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 5 884 | 38 582 |
| Управленческие расходы за отчетный год | 46 035 | 39 898 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 144 667 | 133 477 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 14 491 | 5 884 |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 199 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 57 987 | 46 035 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 795 | 9 141 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 11 | 1 136 |
| Прочие доходы за отчетный год | 25 043 | 25 272 |
| Прочие расходы за отчетный год | 29 121 | 53 577 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 8 093 | 1 795 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 11 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 659 | 25 043 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 8 057 | 29 121 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 6 375 | 2 000 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 718 | 661 |
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 957 | |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 661 | 2 105 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 121 | 207 |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 100 | 121 |
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 957 | 1 775 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 2 000 | 6 849 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 000 | 6 849 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 6 375 | 2 000 |
Изменения капитала
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 111 114 | 111 114 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | 694 | 1 180 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 30 190 | 22 931 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 141 998 | 135 225 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 111 114 | 111 114 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | 1 180 | 1 180 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 22 931 | 29 780 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 135 225 | 142 074 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | 6 849 |
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 2 000 | 6 849 |
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 000 | 6 849 |
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 2 000 | 6 849 |
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 8 773 | |
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 8 773 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 6 332 | |
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | 6 332 | |
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 441 | |
| Дивиденды (ИТОГО) | 2 441 | |
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | 486 | |
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 260 232 | 142 074 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 141 998 | 135 225 |
Движение денежных средств
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 24 481 | 27 628 |
| Поступления – всего за отчетный год | 225 556 | 242 430 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 171 772 | 191 773 |
| Прочие поступления за отчетный год | 3 791 | 50 657 |
| Платежи – всего за отчетный год | 201 075 | 214 802 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 69 554 | 83 552 |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 127 456 | 116 246 |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 1 118 | 3 401 |
| Прочие платежи за отчетный год | 2 947 | 11 603 |
| Платежи – всего за отчетный год | 35 060 | 26 311 |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 35 060 | 26 311 |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 7 059 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 15 500 | |
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 15 500 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 8 441 | 4 130 |
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | 8 441 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 3 245 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 885 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 2,0 млн ₽ | 6,8 млн ₽ |
| Активы | 335,5 млн ₽ | 330,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,75 | 0,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,60 | 0,35 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | 0,01 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,6 % | 2,1 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 77 дн. | 156 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,65 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.