Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРОСТЭЙР", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФРОСТЭЙР"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 9 574 | 9 913 | 10 174 | 13 636 | 13 781 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 116 | 67 | 39 | 11 | |
| Основные средства на конец отчетного года | 116 | 67 | 39 | 11 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 9 457 | 9 846 | 10 136 | 13 625 | 13 781 |
| Запасы на конец отчетного года | 1 620 | 2 250 | 1 543 | 2 409 | 2 078 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 843 | 7 596 | 7 974 | 11 214 | 11 693 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 994 | 619 | 2 | 10 | |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 9 604 | 9 492 | 9 913 | 10 174 | 13 636 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 166 | 116 | 67 | 39 | 11 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 166 | 116 | 67 | 39 | 11 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 9 438 | 9 375 | 9 846 | 10 136 | 13 625 |
| Запасы на конец предыдущего года | 427 | 1 620 | 2 250 | 1 543 | 2 409 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 245 | 6 761 | 7 596 | 7 974 | 11 214 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 766 | 994 | 619 | 2 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 9 574 | 9 913 | 10 174 | 13 636 | 13 781 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 3 619 | 4 022 | 4 170 | 5 376 | 5 434 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 5 955 | 5 891 | 6 004 | 8 260 | 8 347 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 258 | 20 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 5 955 | 5 891 | 6 004 | 8 002 | 8 327 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 9 604 | 9 492 | 9 913 | 10 174 | 13 636 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 3 143 | 3 619 | 4 022 | 4 170 | 5 381 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 461 | 5 873 | 5 891 | 6 004 | 8 255 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 258 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 461 | 5 873 | 5 891 | 6 004 | 7 997 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 730 | 2 704 | 642 | 862 | 1 646 |
| Выручка за предыдущий год | 24 005 | 20 477 | 11 280 | 15 286 | 14 060 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 20 275 | 17 773 | 10 638 | 14 424 | 12 414 |
| Выручка за отчетный год | 20 477 | 11 280 | 15 286 | 14 060 | 11 616 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 704 | 642 | 862 | 1 646 | 380 |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 2 704 | 642 | 862 | 1 646 | 380 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 17 773 | 10 638 | 14 424 | 12 414 | 11 236 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 3 730 | 2 704 | 642 | 862 | 1 646 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 2 000 | 519 | 486 | 1 518 | 263 |
| Прочие доходы за отчетный год | 18 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 722 | 123 | 376 | 128 | 117 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 3 321 | 2 000 | 519 | 486 | 1 518 |
| Прочие доходы за предыдущий год | 1 469 | 18 | |||
| Прочие расходы за предыдущий год | 1 878 | 722 | 123 | 376 | 128 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 608 | 1 477 | 400 | 148 | 1 205 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 713 | 523 | 119 | 338 | 313 |
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 523 | 119 | 338 | 313 | 209 |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 477 | 400 | 148 | 1 205 | 54 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 477 | 400 | 148 | 1 205 | 54 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 1,5 млн ₽ | 400 тыс. ₽ | 148 тыс. ₽ | 1,2 млн ₽ | 54 тыс. ₽ |
| Активы | 9,6 млн ₽ | 9,9 млн ₽ | 10,2 млн ₽ | 13,6 млн ₽ | 13,8 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 3,6 млн ₽ | 4,0 млн ₽ | 4,2 млн ₽ | 5,4 млн ₽ | 5,4 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,59 | 1,67 | 1,69 | 1,65 | 1,65 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,32 | 1,29 | 1,43 | 1,36 | 1,40 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,17 | 0,00 | 0,10 | 0,00 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,38 | 0,41 | 0,41 | 0,39 | 0,39 |
| Финансовый рычаг | 1,65 | 1,46 | 1,44 | 1,54 | 1,54 |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 15,4 % | 4,0 % | 1,5 % | 8,8 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 40,8 % | 9,9 % | 3,5 % | 22,4 % | 1,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 33 дн. | 77 дн. | 39 дн. | 71 дн. | 68 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,65 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 39 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.