Финансы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛАЙТ КЭУТ ПРОДАКТ", Москва
ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЛАЙТ КЭУТ ПРОДАКТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 10 | 63 800 | 85 709 | 178 163 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 18 621 | 12 434 | ||
| Основные средства на конец отчетного года | 18 621 | 11 705 | ||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 729 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 10 | 63 800 | 67 088 | 165 729 |
| Запасы на конец отчетного года | 16 117 | 19 229 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 50 | |||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 5 | 62 651 | 35 232 | 128 896 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 13 190 | 16 066 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 5 | 1 149 | 257 | 288 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 2 242 | 1 250 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 100 | 63 800 | 85 709 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 18 621 | |||
| Основные средства на конец предыдущего года | 18 621 | |||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 100 | 63 800 | 67 088 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 16 117 | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 50 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 62 651 | 35 232 | ||
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 13 190 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 100 | 1 149 | 257 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 2 242 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 10 | 63 800 | 85 709 | 178 163 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 207 | 934 | 907 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 107 | 834 | 807 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 12 993 | 6 784 | ||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 20 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 710 | 1 028 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 12 263 | 5 756 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 67 027 | 71 782 | 170 472 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 17 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 67 010 | 71 782 | 170 472 | |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 100 | 63 800 | 85 709 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 100 | 207 | 934 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 107 | 834 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 12 993 | |||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 20 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 710 | |||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 12 263 | |||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 67 027 | 71 782 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 67 027 | 71 782 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 3 329 | 61 712 | ||
| Выручка за предыдущий год | 6 241 | 72 448 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 912 | 10 736 | ||
| Выручка за отчетный год | 6 241 | 72 448 | 94 489 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 3 329 | 61 712 | 57 072 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 460 | 150 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 3 656 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 5 118 | 56 596 | 56 922 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 912 | 10 736 | 37 417 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 460 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 656 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 5 118 | 56 596 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 108 | 834 | 808 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 2 000 | 84 | 1 301 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 103 | 710 | 643 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 108 | 834 | ||
| Прочие доходы за предыдущий год | 2 000 | 84 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 103 | 710 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 87 | 667 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 21 | 167 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 21 | 167 | 161 | |
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 87 | 667 | 647 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 87 | 667 | 647 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 87 | 667 |
Изменения капитала
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | 667 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 207 | 767 | 100 | |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | 667 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 107 | 667 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 107 | 667 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 107 | 667 | ||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 207 | 933 | 907 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 100 | 207 | 934 |
Движение денежных средств
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 984 | 25 996 | 12 101 | |
| Поступления – всего за отчетный год | 5 303 | 136 643 | 96 806 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 2 851 | 74 401 | ||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | 2 000 | 47 310 | ||
| Прочие поступления за отчетный год | 452 | 89 333 | 22 405 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 4 319 | 110 647 | 84 705 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 379 | 61 243 | 58 095 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 141 | 684 | 1 429 | |
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 26 | 676 | 1 155 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 3 773 | 48 044 | 24 026 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 35 | 14 369 | 8 715 | |
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 2 116 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | 35 | 14 369 | 6 599 | |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 949 | 11 627 | 3 386 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | 6,2 млн ₽ | 72,4 млн ₽ | 94,5 млн ₽ |
| Чистая прибыль | — | 87 тыс. ₽ | 667 тыс. ₽ | 647 тыс. ₽ |
| Активы | 10 тыс. ₽ | 63,8 млн ₽ | 85,7 млн ₽ | 178,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 10 тыс. ₽ | 207 тыс. ₽ | 934 тыс. ₽ | 907 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | +1 060,8 % | +30,4 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | — | 0,95 | 0,93 | 0,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | — | 0,95 | 0,68 | 0,85 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | — | 0,02 | 0,19 | 0,10 |
| Коэффициент автономии | 1,00 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
| Финансовый рычаг | 0,00 | 307,21 | 90,77 | 195,43 |
| Рентабельность продаж | — | -28,7 % | 2,0 % | 0,2 % |
| Чистая рентабельность | — | 1,4 % | 0,9 % | 0,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | — | 0,1 % | 0,8 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | 42,0 % | 71,4 % | 71,3 % |
| Оборачиваемость активов | — | 0,10 | 0,85 | 0,53 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | 3 664 дн. | 178 дн. | 498 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 548 дн. | 188 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,97 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 0,7 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.