Налоговые новости:

Финансы ООО "МАСТЕРПРОЕКТ", Москва

ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАСТЕРПРОЕКТ" Ликвидировано

Динамика по годам

Баланс

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
БАЛАНС (актив) на конец отчетного года	802	10 541	17 940	37 575	34 927	55 207	58 610
Итого внеоборотных активов на конец отчетного года		169	1 318	1 106	590	16 672	16 648
Нематериальные активы на конец отчетного года
Результаты исследований и разработок на конец отчетного года
Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года
Материальные поисковые активы на конец отчетного года
Основные средства на конец отчетного года		169	1 318	1 106	590	24
Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года
Финансовые вложения на конец отчетного года						16 648	16 648
Отложенные налоговые активы на конец отчетного года
Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года
Итого оборотных активов на конец отчетного года	802	10 372	16 622	36 469	34 337	38 535	41 962
Запасы на конец отчетного года		5 895	10 320	16 468	19 516
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года			145
Дебиторская задолженность на конец отчетного года	688	2 727	5 200	17 655	14 809	38 493	40 113
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года	114	1 749	908	2 346	12	42	1 849
Прочие оборотные активы на конец отчетного года		1	49
БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года		802	10 541	17 941	37 575	34 927	55 208
Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года			169	1 318	1 106	20 106	16 672
Нематериальные активы на конец предыдущего года
Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года
Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года
Материальные поисковые активы на конец предыдущего года
Основные средства на конец предыдущего года			169	1 318	1 106	590	24
Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года
Финансовые вложения на конец предыдущего года						19 516	16 648
Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года
Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года
Итого оборотных активов на конец предыдущего года		802	10 372	16 623	36 469	14 821	38 536
Запасы на конец предыдущего года			5 895	10 321	16 468
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года
Дебиторская задолженность на конец предыдущего года		488	2 727	5 394	17 655	14 809	38 494
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года		200
Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года		114	1 749	908	2 346	12	42
Прочие оборотные активы на конец предыдущего года			1
БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года	802	10 541	17 940	37 575	34 927	55 207	58 610
ИТОГО капитал на конец отчетного года	19	63	248	67	287	447	369
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года		10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года
Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года
Резервный капитал на конец отчетного года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года		53	238
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года
Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года
Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года	783	10 478	17 692	37 508	34 640	54 760	58 241
Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года	20	11	11	11		11	11
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года	763	10 467	17 681	37 497	34 640	54 749	58 230
Доходы будущих периодов на конец отчетного года
Оценочные обязательства на конец отчетного года
Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года
БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года		802	10 541	17 941	37 575	34 927	55 208
ИТОГО капитал на конец предыдущего года		19	63	248	78	287	448
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года		10	10
Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года
Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года
Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года
Резервный капитал на конец предыдущего года
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года		9	53
ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года
Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года
Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года
ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года		783	10 478	17 693	37 497	34 640	54 760
Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года		20	11	11			11
Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года		763	10 467	17 682	37 497	34 640	54 749
Доходы будущих периодов на конец предыдущего года
Оценочные обязательства на конец предыдущего года
Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года

Финансовые результаты

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год		132	3 844	518	119	251	123
Выручка за предыдущий год		829	5 272	26 159	30 139	11 174	13 293
Себестоимость продаж за предыдущий год		697	1 428	25 641	30 020	10 923	13 170
Выручка за отчетный год	829	5 272	26 159	30 139	11 174	13 293	10 841
Валовая прибыль (убыток) за отчетный год		3 844	6 839	119	251	123	165
Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год		156	518	119	251	123	165
Коммерческие расходы за отчетный год
Управленческие расходы за отчетный год		3 688	6 321
Себестоимость продаж за отчетный год	811	1 428	19 320	30 020	10 923	13 170	10 676
Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год		18	156	518	119	251	123
Коммерческие расходы за предыдущий год
Управленческие расходы за предыдущий год		114	3 688
Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год	9	243	322	57	209	162	142
Доходы от участия в других организациях за отчетный год
Проценты к получению за отчетный год
Проценты к уплате за отчетный год
Прочие доходы за отчетный год		290		26		364
Прочие расходы за отчетный год	9	203	196	88	42	325	23
Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год		9	243	322	57	209	161
Доходы от участия в других организациях за предыдущий год
Проценты к получению за предыдущий год
Проценты к уплате за предыдущий год
Прочие доходы за предыдущий год			290		26		384
Прочие расходы за предыдущий год		9	203	196	88	42	346
Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год		9	228	186	57	209	93
Текущий налог на прибыль за предыдущий год			7	136			68
Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год
Прочее за предыдущий год			8
Текущий налог на прибыль за отчетный год		7	91				29
Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год
Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год
Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год			46
Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год
Прочее за отчетный год		8
Совокупный финансовый результат периода за отчетный год	9	44	185	57	209	162	113
Чистая прибыль (убыток) за отчетный год	9	228	185	57	209	162	113
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год
Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год		9	44
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год

Изменения капитала

	2013	2014	2015
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	9	53	238
Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО)	19	63	248
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал)	10	10	10
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал)
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	53	238	57
Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО)	63	248	67
Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)
Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)
Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)
Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	44	185
Увеличение капитала - всего (ИТОГО)	44	185
Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))	44	185
Чистая прибыль (ИТОГО)	44	185
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)
Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)
Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал)
Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)
Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)
Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			181
Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)			181
Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))			181
Убыток (ИТОГО)			181
Переоценка имущества (Добавочный капитал)
Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Переоценка имущества (ИТОГО)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал)
Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)
Уменьшение количества акций (Уставный капитал)
Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Уменьшение количества акций (Добавочный капитал)
Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Уменьшение количества акций (ИТОГО)
Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)
Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров)
Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал)
Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)
Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Реорганизация юридического лица (ИТОГО)
Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Дивиденды (ИТОГО)
Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)
Изменение добавочного капитала (Резервный капитал)
Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Изменение резервного капитала (Резервный капитал)
Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))
Чистые активы на 31 декабря отчетного года
Чистые активы на 31 декабря предыдущего года

Движение денежных средств

	2013	2014	2015
Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год	1 419		1 438
Поступления – всего за отчетный год	10 673	28 999	29 611
От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год	10 221	28 999	29 611
Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год
От перепродажи финансовых вложений за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год	452
Платежи – всего за отчетный год	9 254	29 840	28 173
Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год	5 553	23 196	19 177
В связи с оплатой труда работников за отчетный год	1 976	2 980	3 099
Проценты по долговым обязательствам за отчетный год
Налога на прибыль организаций за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год	1 725	3 664	5 897
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год	200
Поступления – всего за отчетный год	200
От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год
От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год
От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год	200
Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год
В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год
В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год
В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год
Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год
Поступления – всего за отчетный год	274
Получение кредитов и займов за отчетный год	274
Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год
От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год
От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год
Прочие поступления за отчетный год
Платежи – всего за отчетный год	283
Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год
На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год
В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год	283
Прочие платежи за отчетный год
Сальдо денежных потоков за отчетный период	1 610		1 438
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год

Целевое использование средств

	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Остаток средств на начало отчетного года
Поступило средств - всего за отчетный год
Вступительные взносы за отчетный год
Членские взносы за отчетный год
Целевые взносы за отчетный год
Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год
Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год
Прочие за отчетный год
Использовано средств - всего за отчетный год
Расходы на целевые мероприятия за отчетный год
в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год
проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год
иные мероприятия за отчетный год
Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год
в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год
выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год
расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год
содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год
ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год
прочие за отчетный год
Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год
Прочие за отчетный год
Остаток средств на конец отчетного года

Финансовый анализ

По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).

	2015	2016	2017	2018
Выручка	—	—	—	—
Чистая прибыль	57 тыс. ₽	209 тыс. ₽	162 тыс. ₽	113 тыс. ₽
Активы	37,6 млн ₽	34,9 млн ₽	55,2 млн ₽	58,6 млн ₽
Капитал и резервы	67 тыс. ₽	287 тыс. ₽	447 тыс. ₽	369 тыс. ₽
Рост выручки к прошлому году	—	—	—	—
Коэффициент текущей ликвидности	0,97	0,99	0,70	0,72
Коэффициент быстрой ликвидности	0,53	0,43	0,70	0,72
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,06	0,00	0,00	0,03
Коэффициент автономии	0,00	0,01	0,01	0,01
Финансовый рычаг	559,82	120,70	122,51	157,83
Рентабельность продаж	—	—	—	—
Чистая рентабельность	—	—	—	—
Рентабельность активов (ROA)	0,2 %	0,6 %	0,3 %	0,2 %
Рентабельность капитала (ROE)	85,1 %	72,8 %	36,2 %	30,6 %
Оборачиваемость активов	—	—	—	—
Оборачиваемость дебиторской задолженности	—	—	—	—
Оборачиваемость запасов	200 дн.	652 дн.	—	—
Оборачиваемость кредиторской задолженности	456 дн.	1 158 дн.	1 517 дн.	1 991 дн.
Финансовый цикл	—	—	—	—
Обеспеченность собственными оборотными средствами	-0,03	-0,01	-0,42	-0,39
Модель Альтмана (Z"-счёт)	-0,17	-0,01	-1,90	-1,80

Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 0,72 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).

Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.