Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПСН", Зеленоград
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПСН"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 28 399 | 30 197 | 7 507 | 3 558 | 3 553 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 415 | 338 | 35 | ||
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 407 | 128 | 35 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 8 | 210 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 27 984 | 29 859 | 7 472 | 3 558 | 3 553 |
| Запасы на конец отчетного года | 7 929 | 1 411 | 403 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 1 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 16 403 | 22 326 | 6 367 | 2 883 | 3 451 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 1 045 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 3 652 | 5 064 | 702 | 658 | 21 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 13 | 17 | 80 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 100 | 25 450 | 30 197 | 7 507 | 3 579 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 387 | 338 | 35 | ||
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 177 | 128 | 35 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 210 | 210 | |||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | |||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | |||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 100 | 25 063 | 29 859 | 7 472 | 3 579 |
| Запасы на конец предыдущего года | 1 782 | 1 411 | 403 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | |||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 100 | 19 410 | 22 326 | 6 367 | 2 878 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 780 | 1 045 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 973 | 5 064 | 702 | 658 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 118 | 13 | 43 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 28 399 | 30 197 | 7 507 | 3 558 | 3 553 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 306 | 2 726 | 3 444 | 3 444 | 3 439 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 626 | 3 344 | 3 344 | 3 339 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 1 800 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 1 800 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 28 093 | 27 471 | 2 263 | 114 | 114 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 15 000 | 5 622 | 1 300 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 13 093 | 21 849 | 963 | 114 | 114 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 100 | 25 450 | 30 197 | 7 507 | 3 579 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 100 | 1 630 | 2 726 | 3 444 | 3 465 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 530 | 2 626 | 3 344 | 3 365 | |
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 1 800 | ||||
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 1 800 | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 23 820 | 27 471 | 2 263 | 114 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 11 000 | 5 622 | 1 300 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 12 820 | 21 849 | 963 | 114 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 2 973 | 11 111 | 2 548 | 323 | |
| Выручка за предыдущий год | 118 539 | 108 793 | 35 818 | 784 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 115 566 | 97 682 | 33 270 | 461 | |
| Выручка за отчетный год | 20 382 | 108 793 | 35 818 | 784 | |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 11 111 | 2 548 | 323 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 9 315 | 1 140 | 52 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 796 | 1 408 | 271 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 20 100 | 97 682 | 33 270 | 461 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 524 | 9 315 | 1 140 | 52 | |
| Коммерческие расходы за предыдущий год | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 1 449 | 1 796 | 1 408 | 271 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 18 | 1 378 | 900 | 1 | |
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 220 | ||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 822 | 185 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 109 | 118 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 18 | 7 224 | 393 | 51 | 26 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 471 | 1 378 | 900 | 1 | |
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 220 | ||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 822 | 185 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 6 | 109 | 118 | ||
| Прочие расходы за предыдущий год | 59 | 7 224 | 393 | 51 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 177 | 1 099 | 719 | 1 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 294 | 279 | 181 | ||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | |||||
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 59 | 279 | 181 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | |||||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 205 | 1 099 | 719 | 1 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 205 | 1 099 | 719 | 1 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 177 | 1 099 | 719 | 1 | |
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 531 | 2 626 | 3 344 | 3 365 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 631 | 2 726 | 3 444 | 3 465 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 2 627 | 3 344 | 3 344 | 3 339 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 2 727 | 3 444 | 3 444 | 3 439 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 096 | 718 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 1 096 | 718 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 096 | 718 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 1 096 | 718 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 | ||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 26 | ||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 26 | ||||
| Убыток (ИТОГО) | 26 | ||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 726 | 3 444 | 3 444 | 3 439 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 630 | 2 726 | 3 444 | 3 465 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 8 555 | 3 055 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 82 321 | 33 779 | 4 073 | 41 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 81 782 | 33 717 | 3 661 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 539 | 62 | 412 | 41 | |
| Платежи – всего за отчетный год | 73 766 | 39 286 | 1 018 | 678 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 70 542 | 31 940 | 584 | ||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 2 467 | 5 454 | 412 | ||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | |||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 292 | 348 | 21 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | 465 | 1 544 | 1 | 678 | |
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 1 000 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 000 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | |||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 000 | ||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 1 145 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 000 | 4 145 | |||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 000 | 4 145 | |||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 7 465 | 3 000 | 4 100 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 7 465 | 3 000 | 4 100 | ||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 090 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2012 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | |
|---|---|
| Выручка | 20,4 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 205 тыс. ₽ |
| Активы | 28,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 306 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,00 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,71 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,13 |
| Коэффициент автономии | 0,01 |
| Финансовый рычаг | 91,81 |
| Рентабельность продаж | 1,4 % |
| Чистая рентабельность | 1,0 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,7 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 67,0 % |
| Оборачиваемость активов | 0,72 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 294 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 144 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 238 дн. |
| Финансовый цикл | 200 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,00 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — |
- Ликвидность 2012: коэффициент текущей ликвидности 1,00 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 1 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,0 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.