Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСКОВИЯ-ИНВЕСТ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОСКОВИЯ-ИНВЕСТ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 53 114 | 52 861 | 43 060 | 40 417 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 52 957 | 52 774 | 39 428 | 40 345 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | ||||
| Основные средства на конец отчетного года | 498 | 385 | ||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | ||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 52 957 | 51 170 | 37 730 | 38 867 |
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 293 | |||
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 1 604 | 1 200 | 800 | |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 157 | 87 | 3 632 | 72 |
| Запасы на конец отчетного года | 3 | 14 | 8 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 6 | 73 | 59 | 48 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 3 342 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 151 | 11 | 210 | 16 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 7 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 53 114 | 52 861 | 43 060 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 52 957 | 52 774 | 39 428 | |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | ||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | ||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | ||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 498 | |||
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | ||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 50 957 | 51 170 | 37 730 | |
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | ||||
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 2 000 | 1 604 | 1 200 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 157 | 87 | 3 632 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 3 | 14 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | ||||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 | 73 | 59 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 3 342 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 151 | 11 | 210 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 7 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 53 114 | 52 861 | 43 060 | 40 417 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 37 031 | 37 689 | 26 749 | 21 162 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 36 000 | 36 000 | 36 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | ||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 1 689 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 16 050 | 15 158 | 12 572 | 12 805 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 500 | |||
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | 16 050 | 15 158 | 12 572 | 12 305 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 33 | 14 | 3 739 | 6 450 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 3 342 | 5 500 | ||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 33 | 14 | 397 | 950 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | ||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | ||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 53 114 | 52 861 | 43 060 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 37 031 | 37 689 | 26 749 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 36 000 | 36 000 | 36 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | ||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | ||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | ||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 031 | 1 689 | ||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 16 050 | 15 158 | 12 572 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | ||||
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | 16 050 | 15 158 | 12 572 | |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 33 | 14 | 3 739 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 3 342 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 33 | 14 | 397 | |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | ||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | ||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 94 | 121 | 170 | |
| Выручка за предыдущий год | 198 | 207 | 245 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 104 | 86 | 75 | |
| Выручка за отчетный год | 198 | 207 | 245 | 472 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 121 | 170 | 359 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 15 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 378 | 429 | 517 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 182 | 86 | 75 | 113 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 16 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 15 | |||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 78 | 378 | 429 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 036 | 687 | ||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | 542 | 1 087 | ||
| Проценты к получению за отчетный год | 833 | 775 | 114 | |
| Проценты к уплате за отчетный год | 24 | 1 007 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 1 026 | |||
| Прочие расходы за отчетный год | 10 | 416 | 11 417 | 5 916 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 1 032 | 687 | ||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | 1 027 | 542 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 833 | 775 | ||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 24 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 11 | 416 | 11 417 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 031 | 658 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 29 | 15 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | ||||
| Прочее за предыдущий год | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 29 | 15 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | 108 | 2 200 | 883 | |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | 205 | 108 | 2 200 | |
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | ||||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 293 | |||
| Прочее за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 031 | 658 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 031 | 658 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 031 | 658 | ||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | ||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 36 000 | 36 000 | 36 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 031 | 1 689 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 37 031 | 37 689 | 26 749 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 36 000 | 36 000 | 36 000 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | ||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 689 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 37 689 | 26 749 | 21 162 | |
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 658 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 658 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 658 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 658 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | ||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | ||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 940 | 5 587 | ||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 10 940 | 5 587 | ||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 10 940 | 5 587 | ||
| Убыток (ИТОГО) | 10 940 | 5 587 | ||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | ||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | ||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | ||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | ||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | ||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Дивиденды (ИТОГО) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | ||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | ||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 37 689 | 26 749 | 21 162 | |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 37 031 | 37 689 | 26 749 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 209 | 248 | 444 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 159 | 26 | ||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | 45 | 222 | 443 | |
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | 5 | 1 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 548 | 487 | 643 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 315 | 276 | 296 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 135 | 147 | 144 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 9 | 119 | ||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 29 | 6 | 11 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 49 | 73 | ||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 199 | 8 096 | ||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 123 | 14 227 | 423 | |
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | ||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 360 | 13 440 | 250 | |
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | 763 | 787 | 173 | |
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 924 | 6 131 | 1 010 | |
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | 204 | 350 | ||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | 31 | |||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 893 | 5 927 | 660 | |
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | ||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 592 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 3 342 | 6 092 | ||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 3 342 | 6 092 | ||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | ||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | ||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | ||||
| Прочие поступления за отчетный год | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 11 000 | 5 500 | ||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | ||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | ||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | ||||
| Прочие платежи за отчетный год | 11 000 | 5 500 | ||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 199 | |||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год |
Целевое использование средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | ||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | ||||
| Вступительные взносы за отчетный год | ||||
| Членские взносы за отчетный год | ||||
| Целевые взносы за отчетный год | ||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | ||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | ||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | ||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | ||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | ||||
| иные мероприятия за отчетный год | ||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | ||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | ||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | ||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | ||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | ||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | ||||
| прочие за отчетный год | ||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | ||||
| Прочие за отчетный год | ||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2015 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | 198 тыс. ₽ | 207 тыс. ₽ | 245 тыс. ₽ | 472 тыс. ₽ |
| Чистая прибыль | 1,0 млн ₽ | 658 тыс. ₽ | -10,9 млн ₽ | -5,6 млн ₽ |
| Активы | 53,1 млн ₽ | 52,9 млн ₽ | 43,1 млн ₽ | 40,4 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 37,0 млн ₽ | 37,7 млн ₽ | 26,7 млн ₽ | 21,2 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +4,5 % | +18,4 % | +92,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 4,76 | 6,21 | 0,97 | 0,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 4,76 | 6,00 | 0,97 | 0,01 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 4,58 | 0,79 | 0,95 | 0,00 |
| Коэффициент автономии | 0,70 | 0,71 | 0,62 | 0,52 |
| Финансовый рычаг | 0,43 | 0,40 | 0,61 | 0,91 |
| Рентабельность продаж | 8,1 % | -131,4 % | -105,7 % | -33,5 % |
| Чистая рентабельность | 520,7 % | 317,9 % | -4 465,3 % | -1 183,7 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,9 % | 1,2 % | -25,4 % | -13,8 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 2,8 % | 1,7 % | -40,9 % | -26,4 % |
| Оборачиваемость активов | 0,00 | 0,00 | 0,01 | 0,01 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 11 дн. | 129 дн. | 88 дн. | 37 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | 13 дн. | 68 дн. | 26 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 66 дн. | 59 дн. | 1 932 дн. | 3 069 дн. |
| Финансовый цикл | — | 82 дн. | -1 776 дн. | -3 006 дн. |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | 0,79 | 0,84 | -0,03 | -88,58 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | — | 2,81 | -0,70 | -2,06 |
- Ликвидность 2015: коэффициент текущей ликвидности 0,01 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 52 % активов (норма — от 50 %).
- Прибыльность: чистая рентабельность -1 183,7 %, за год получен убыток.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.