Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ АЛМАЗНАЯ КОМПАНИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ АЛМАЗНАЯ КОМПАНИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 893 | 116 | 2 863 | 3 797 | 263 | 342 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 56 | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 56 | |||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 893 | 60 | 2 863 | 3 797 | 264 | 342 |
| Запасы на конец отчетного года | 38 | 17 | ||||
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 245 | 40 | 2 668 | 2 669 | 257 | 334 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 648 | 20 | 157 | 1 111 | 7 | 8 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 10 | 116 | 2 863 | 3 797 | 263 | |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 10 | 116 | 2 863 | 3 797 | 264 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 56 | 38 | 17 | |||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 668 | 2 669 | 257 | |||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 10 | 20 | 157 | 1 111 | 7 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 40 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 893 | 116 | 2 863 | 3 797 | 263 | 342 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 10 | 20 | 332 | 68 | 16 | 64 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 20 | 30 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 312 | 38 | ||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 883 | 96 | 2 531 | 3 729 | 248 | 278 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 435 | 212 | 232 | |||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 883 | 2 531 | 3 294 | 36 | 46 | |
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | 96 | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 10 | 116 | 2 863 | 3 797 | 263 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 10 | 20 | 332 | 68 | 16 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 20 | 20 | ||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 312 | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 96 | 2 531 | 3 729 | 248 | ||
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 435 | 212 | ||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 2 531 | 3 294 | 36 | |||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года | 96 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 20 | 2 265 | 1 232 | |||
| Выручка за предыдущий год | 1 679 | 74 417 | 66 014 | 547 | ||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 1 659 | 72 152 | 64 782 | 557 | ||
| Выручка за отчетный год | 74 417 | 66 014 | 547 | 4 314 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 2 265 | 2 438 | 134 | |||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 008 | 1 232 | 134 | |||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 1 257 | 1 206 | ||||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 72 152 | 63 576 | 557 | 4 180 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 20 | 1 008 | 1 232 | |||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 1 257 | |||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 879 | 38 | 60 | |||
| Прочие доходы за отчетный год | 175 | 111 | ||||
| Прочие расходы за отчетный год | 129 | 1 369 | 118 | 74 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 879 | 38 | ||||
| Прочие доходы за предыдущий год | 175 | 111 | ||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 118 | 129 | 1 369 | 118 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 703 | 38 | ||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 176 | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 176 | 12 | ||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 703 | 38 | 48 | |||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 703 | 38 | 48 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 703 |
Изменения капитала
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 20 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 20 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 30 | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 332 | 68 | ||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 20 | 638 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2012–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2012 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | 74,4 млн ₽ | 66,0 млн ₽ | 547 тыс. ₽ | 4,3 млн ₽ |
| Чистая прибыль | — | — | 703 тыс. ₽ | 38 тыс. ₽ | -17 тыс. ₽ | 48 тыс. ₽ |
| Активы | 893 тыс. ₽ | 116 тыс. ₽ | 2,9 млн ₽ | 3,8 млн ₽ | 263 тыс. ₽ | 342 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 10 тыс. ₽ | 20 тыс. ₽ | 332 тыс. ₽ | 68 тыс. ₽ | 16 тыс. ₽ | 64 тыс. ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | -11,3 % | -99,2 % | +688,7 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | 0,63 | 1,13 | 1,02 | 1,06 | 1,23 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | 0,63 | 1,12 | 1,01 | 1,06 | 1,23 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,73 | 0,21 | 0,06 | 0,30 | 0,03 | 0,03 |
| Коэффициент автономии | 0,01 | 0,17 | 0,12 | 0,02 | 0,06 | 0,19 |
| Финансовый рычаг | 88,30 | 4,80 | 7,62 | 54,84 | 15,44 | 4,34 |
| Рентабельность продаж | — | — | 1,4 % | 1,9 % | -1,8 % | 3,1 % |
| Чистая рентабельность | — | — | 0,9 % | 0,1 % | -3,1 % | 1,1 % |
| Рентабельность активов (ROA) | — | — | 24,6 % | 1,0 % | -6,5 % | 14,0 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — | 211,7 % | 55,9 % | -106,3 % | 75,0 % |
| Оборачиваемость активов | — | — | 25,99 | 17,39 | 2,08 | 12,61 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | 13 дн. | 15 дн. | 171 дн. | 28 дн. |
| Оборачиваемость запасов | — | — | 0 дн. | 0 дн. | — | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,23 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 19 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 1,1 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.