Финансы АО "Н-СТАНДАРТ", Дондуковская
АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "Н-СТАНДАРТ"
Ликвидировано
Динамика по годам
Баланс
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 362 603 | 221 594 | 114 520 | 126 899 | 53 513 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 86 105 | 91 664 | 76 270 | 88 529 | 27 823 |
| Нематериальные активы на конец отчетного года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец отчетного года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец отчетного года | |||||
| Основные средства на конец отчетного года | 84 011 | 86 744 | 70 942 | 66 334 | |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года | |||||
| Финансовые вложения на конец отчетного года | 4 920 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 2 094 | 500 | 22 191 | 27 823 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года | 4 828 | 4 | |||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 276 498 | 129 929 | 38 250 | 38 370 | 25 690 |
| Запасы на конец отчетного года | 72 297 | 40 577 | 4 585 | 3 912 | 2 744 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 11 906 | 3 663 | 113 | 113 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 132 357 | 75 488 | 26 797 | 32 140 | 22 811 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 51 477 | ||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 8 333 | 13 864 | 2 920 | 2 205 | 22 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 128 | 285 | |||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 133 073 | 287 411 | 133 966 | 114 520 | 126 899 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 10 929 | 72 471 | 82 886 | 76 270 | 88 529 |
| Нематериальные активы на конец предыдущего года | |||||
| Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года | |||||
| Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Материальные поисковые активы на конец предыдущего года | |||||
| Основные средства на конец предыдущего года | 9 817 | 70 679 | 77 735 | 70 942 | 66 334 |
| Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года | |||||
| Финансовые вложения на конец предыдущего года | 1 792 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 1 112 | 12 | 500 | 22 191 | |
| Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года | 5 139 | 4 828 | 4 | ||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 122 145 | 214 941 | 51 080 | 38 250 | 38 370 |
| Запасы на конец предыдущего года | 90 249 | 94 683 | 5 441 | 4 585 | 3 912 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 940 | 3 657 | 3 663 | 113 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 28 316 | 111 920 | 27 770 | 26 797 | 32 140 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | |||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 2 518 | 8 338 | 13 953 | 2 920 | 2 205 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 122 | 258 | 285 | ||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 362 603 | 221 594 | 114 520 | 126 899 | 53 512 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года | |||||
| Резервный капитал на конец отчетного года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 50 104 | 50 000 | 211 181 | 236 495 | 153 937 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 50 000 | 50 000 | 210 900 | 213 100 | 124 200 |
| Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года | 104 | 281 | 23 395 | 29 737 | |
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 322 383 | 189 339 | 52 339 | 78 414 | 87 374 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 188 211 | 188 363 | 50 290 | 71 844 | 85 181 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 134 172 | 976 | 2 049 | 6 570 | 2 194 |
| Доходы будущих периодов на конец отчетного года | |||||
| Оценочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года | |||||
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 133 073 | 322 271 | 133 965 | 114 520 | 126 899 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | |||||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 1 000 | 1 000 | 1 000 | 1 000 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года | |||||
| Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года | |||||
| Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года | |||||
| Резервный капитал на конец предыдущего года | |||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 50 000 | 214 285 | 211 181 | 236 495 | |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 50 000 | 214 000 | 210 900 | 213 100 | |
| Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года | 285 | 281 | 23 395 | ||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 137 846 | 280 013 | 29 867 | 52 339 | 78 414 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 128 494 | 186 575 | 28 509 | 50 290 | 71 844 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 352 | 93 438 | 1 359 | 2 049 | 6 570 |
| Доходы будущих периодов на конец предыдущего года | |||||
| Оценочные обязательства на конец предыдущего года | |||||
| Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года |
Финансовые результаты
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 21 741 | ||||
| Выручка за предыдущий год | 112 651 | 55 166 | |||
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 90 910 | 70 075 | |||
| Выручка за отчетный год | 114 404 | 55 852 | 3 287 | ||
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 26 480 | ||||
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 13 156 | ||||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 10 082 | 6 011 | |||
| Управленческие расходы за отчетный год | 3 242 | 3 | 27 618 | ||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 87 924 | 62 901 | 23 717 | ||
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 21 741 | ||||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 3 212 | 11 901 | 6 011 | ||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 140 | 1 | 3 | ||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | |||||
| Доходы от участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Проценты к получению за отчетный год | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 18 635 | 21 781 | 21 581 | 15 945 | |
| Прочие доходы за отчетный год | 11 483 | 116 672 | 5 234 | 2 374 | 98 552 |
| Прочие расходы за отчетный год | 30 442 | 129 582 | 7 621 | 15 297 | 74 703 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | |||||
| Доходы от участия в других организациях за предыдущий год | |||||
| Проценты к получению за предыдущий год | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 17 529 | 23 425 | 21 781 | 21 581 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 4 | 11 299 | 59 949 | 5 234 | 2 374 |
| Прочие расходы за предыдущий год | 3 532 | 32 036 | 59 805 | 7 621 | 15 297 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 542 | 535 | |||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год | 1 112 | 12 | 488 | 11 964 | |
| Прочее за предыдущий год | |||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 2 | 535 | 1 091 | ||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год | |||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год | |||||
| Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год | 104 | 4 | 11 604 | ||
| Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год | 982 | 488 | 11 964 | ||
| Прочее за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | |||||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год | |||||
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | |||||
| Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год | |||||
| Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год |
Изменения капитала
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 1 000 | 1 000 | |||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Добавочный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Резервный капитал) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | |||||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | |||||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (Добавочный капитал) | |||||
| Дополнительный выпуск акций (ИТОГО) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Увеличение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал) | |||||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 111 | 38 783 | |||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 5 111 | 38 783 | |||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 111 | 38 783 | |||
| Убыток (ИТОГО) | 5 111 | 38 783 | |||
| Переоценка имущества (Добавочный капитал) | |||||
| Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Переоценка имущества (ИТОГО) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО) | |||||
| Уменьшение количества акций (Уставный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Уменьшение количества акций (Добавочный капитал) | |||||
| Уменьшение количества акций (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Уменьшение количества акций (ИТОГО) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Уставный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Собственные акции, выкупленные у акционеров) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Добавочный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Резервный капитал) | |||||
| Реорганизация юридического лица (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Реорганизация юридического лица (ИТОГО) | |||||
| Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Дивиденды (ИТОГО) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Изменение резервного капитала (Резервный капитал) | |||||
| Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | |||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | |||||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года |
Движение денежных средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 173 919 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 313 014 | 5 582 | |||
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 106 934 | 5 027 | |||
| Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год | |||||
| От перепродажи финансовых вложений за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | 206 080 | 555 | |||
| Платежи – всего за отчетный год | 139 095 | 13 737 | |||
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 89 432 | 1 897 | |||
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 4 238 | 3 400 | |||
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 15 464 | ||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | 29 961 | 8 440 | |||
| Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год | 732 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 732 | ||||
| От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений) за отчетный год | 732 | ||||
| От продажи акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | |||||
| Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год | |||||
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | |||||
| Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год | |||||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 60 704 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 254 667 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 254 667 | ||||
| Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год | |||||
| От выпуска акций, увеличения долей участия за отчетный год | |||||
| От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год | |||||
| Прочие поступления за отчетный год | |||||
| Платежи – всего за отчетный год | 193 963 | 3 100 | |||
| Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год | |||||
| На уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 193 963 | 3 100 | |||
| Прочие платежи за отчетный год | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 234 623 | ||||
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год | 75 |
Целевое использование средств
| 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Остаток средств на начало отчетного года | |||||
| Поступило средств - всего за отчетный год | |||||
| Вступительные взносы за отчетный год | |||||
| Членские взносы за отчетный год | |||||
| Целевые взносы за отчетный год | |||||
| Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год | |||||
| Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Использовано средств - всего за отчетный год | |||||
| Расходы на целевые мероприятия за отчетный год | |||||
| в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год | |||||
| проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год | |||||
| иные мероприятия за отчетный год | |||||
| Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год | |||||
| в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год | |||||
| выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год | |||||
| расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год | |||||
| содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год | |||||
| ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год | |||||
| прочие за отчетный год | |||||
| Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год | |||||
| Прочие за отчетный год | |||||
| Остаток средств на конец отчетного года |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2014 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | |
|---|---|
| Выручка | — |
| Чистая прибыль | -38,6 млн ₽ |
| Активы | 221,6 млн ₽ |
| Капитал и резервы | -17,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,69 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,47 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 |
| Коэффициент автономии | -0,08 |
| Финансовый рычаг | — |
| Рентабельность продаж | — |
| Чистая рентабельность | — |
| Рентабельность активов (ROA) | -17,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — |
| Оборачиваемость активов | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — |
| Оборачиваемость запасов | 235 дн. |
| Оборачиваемость кредиторской задолженности | 6 дн. |
| Финансовый цикл | — |
| Обеспеченность собственными оборотными средствами | -0,46 |
| Модель Альтмана (Z"-счёт) | -3,01 |
- Ликвидность 2014: коэффициент текущей ликвидности 0,69 — ниже 1: оборотных активов не хватает для погашения краткосрочных обязательств.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет -8 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.