Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКАЯ ГРУППА "ЗОЛОТАЯ КОЛЛЕКЦИЯ", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИЗДАТЕЛЬСКАЯ ГРУППА "ЗОЛОТАЯ КОЛЛЕКЦИЯ"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 447 | 581 | 518 | 515 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 447 | 582 | 518 | 515 |
| Запасы на конец отчетного года | 107 | 107 | 107 | 107 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 291 | 417 | 388 | 391 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 49 | 58 | 23 | 17 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 235 | 447 | 575 | 518 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 236 | 447 | 575 | 518 |
| Запасы на конец предыдущего года | 107 | 107 | 107 | 107 |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 102 | 291 | 410 | 388 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 27 | 49 | 58 | 23 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 447 | 581 | 518 | 515 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 28 | 85 | 21 | 15 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 5 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года | 417 | 417 | 417 | 417 |
| Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года | 417 | 417 | 417 | 417 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 3 | 80 | 80 | 84 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 3 | 80 | 80 | 84 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 235 | 447 | 575 | 518 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 22 | 28 | 70 | 21 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 11 | |||
| ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года | 207 | 417 | 417 | 417 |
| Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года | 207 | 417 | 417 | 417 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 6 | 3 | 88 | 80 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 6 | 3 | 88 | 80 |
Финансовые результаты
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 50 | 20 | 77 | 5 |
| Выручка за предыдущий год | 91 | 45 | 77 | 5 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 41 | 25 | ||
| Выручка за отчетный год | 45 | 77 | 5 | 15 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 20 | 74 | 15 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 20 | 74 | 1 | |
| Управленческие расходы за отчетный год | 14 | |||
| Себестоимость продаж за отчетный год | 25 | 3 | 43 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 50 | 20 | 77 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 43 | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 8 | 58 | ||
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 16 | 10 | 7 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 41 | 8 | 61 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 9 | 12 | 16 | 10 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 40 | 8 | 51 | |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 10 | ||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | |||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 8 | 57 | ||
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 8 | 57 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2015–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|
| Выручка | — | — | — | — |
| Чистая прибыль | 8 тыс. ₽ | 57 тыс. ₽ | -48 тыс. ₽ | -7 тыс. ₽ |
| Активы | 447 тыс. ₽ | 581 тыс. ₽ | 518 тыс. ₽ | 515 тыс. ₽ |
| Капитал и резервы | 28 тыс. ₽ | 85 тыс. ₽ | 21 тыс. ₽ | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 149,00 | 7,28 | 6,48 | 6,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 113,33 | 5,94 | 5,14 | 4,86 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 16,33 | 0,73 | 0,29 | 0,20 |
| Коэффициент автономии | 0,06 | 0,15 | 0,04 | — |
| Финансовый рычаг | 14,96 | 5,84 | 23,67 | — |
| Рентабельность продаж | — | — | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 1,8 % | 9,8 % | -9,3 % | -1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 28,6 % | 67,1 % | -228,6 % | — |
| Оборачиваемость активов | — | — | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — | — | — |
| Оборачиваемость запасов | 1 562 дн. | 13 018 дн. | 908 дн. | — |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 6,13 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.