Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЯНИЕ ГРУПП", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИЯНИЕ ГРУПП"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 154 642 | 260 911 | 192 022 | 208 297 | 290 676 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 989 | 1 151 | 3 423 | 2 139 | 971 |
| Основные средства на конец отчетного года | 989 | 1 151 | 3 423 | 2 139 | 971 |
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 153 653 | 259 760 | 188 599 | 206 159 | 289 704 |
| Запасы на конец отчетного года | 126 237 | 157 313 | 106 691 | 124 521 | 137 660 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года | 5 453 | 842 | 658 | 204 | 20 |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 12 569 | 69 042 | 48 594 | 32 592 | 74 886 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 7 984 | 7 204 | 21 296 | 39 537 | 60 875 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 1 219 | 18 714 | 223 | 1 | 2 351 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 191 | 6 645 | 11 137 | 9 305 | 13 913 |
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 26 770 | 154 666 | 260 911 | 192 022 | 208 298 |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 1 099 | 989 | 1 151 | 3 423 | 2 139 |
| Основные средства на конец предыдущего года | 1 099 | 989 | 1 151 | 3 423 | 2 139 |
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 25 671 | 153 677 | 259 761 | 188 599 | 206 159 |
| Запасы на конец предыдущего года | 11 772 | 126 257 | 157 313 | 106 691 | 124 521 |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года | 5 457 | 842 | 658 | 204 | |
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 9 610 | 12 735 | 67 863 | 48 594 | 32 592 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 4 027 | 7 819 | 7 204 | 21 296 | 39 537 |
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 222 | 1 219 | 18 714 | 223 | 1 |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 40 | 191 | 7 825 | 11 137 | 9 304 |
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 154 642 | 260 911 | 192 022 | 208 297 | 290 676 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 2 817 | 5 567 | 7 157 | 7 376 | 8 681 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 2 807 | 5 557 | 7 147 | 7 366 | 8 671 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 151 825 | 255 344 | 184 865 | 200 921 | 281 994 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 232 | 238 | 251 | 271 | 287 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 151 593 | 255 106 | 184 614 | 200 650 | 281 707 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 26 770 | 154 666 | 260 911 | 192 022 | 208 298 |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 1 611 | 2 817 | 5 567 | 7 157 | 7 376 |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 1 601 | 2 807 | 5 557 | 7 147 | 7 366 |
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 25 160 | 151 848 | 255 344 | 184 865 | 200 922 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 232 | 238 | 251 | 272 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 25 160 | 151 616 | 255 106 | 184 615 | 200 650 |
Финансовые результаты
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 9 961 | 12 032 | 17 324 | 13 787 | 3 728 |
| Выручка за предыдущий год | 125 928 | 78 926 | 347 415 | 237 708 | 16 700 |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 115 967 | 66 894 | 330 091 | 223 921 | 12 972 |
| Выручка за отчетный год | 78 926 | 347 415 | 237 708 | 16 700 | 59 122 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 12 032 | 17 324 | 13 787 | 3 728 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 1 884 | 3 229 | 1 834 | ||
| Управленческие расходы за отчетный год | 10 148 | 14 095 | 11 953 | 5 141 | 1 135 |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 66 894 | 330 091 | 223 921 | 12 972 | 59 388 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 1 883 | 1 884 | 3 229 | 1 834 | |
| Управленческие расходы за предыдущий год | 8 078 | 10 148 | 14 095 | 11 953 | 5 141 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 1 679 | 3 444 | 2 142 | 1 751 | 1 707 |
| Проценты к получению за отчетный год | 334 | 728 | 948 | 3 430 | 4 051 |
| Проценты к уплате за отчетный год | 26 | 29 | 12 | 253 | 16 |
| Прочие доходы за отчетный год | 85 | 17 | 391 | 1 028 | |
| Прочие расходы за отчетный год | 598 | 501 | 1 019 | 1 041 | 927 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 2 041 | 1 679 | 3 444 | 2 142 | 1 751 |
| Проценты к получению за предыдущий год | 317 | 334 | 728 | 948 | 3 430 |
| Проценты к уплате за предыдущий год | 26 | 29 | 12 | 253 | |
| Прочие доходы за предыдущий год | 85 | 17 | 391 | 1 028 | |
| Прочие расходы за предыдущий год | 159 | 598 | 501 | 1 019 | 1 041 |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 1 633 | 1 327 | 2 750 | 1 708 | 1 324 |
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 408 | 336 | 689 | 428 | 386 |
| Прочее за предыдущий год | 16 | 5 | |||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 336 | 689 | 428 | 386 | 342 |
| Прочее за отчетный год | 16 | 5 | 6 | ||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 1 327 | 2 750 | 1 708 | 1 324 | 1 274 |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 327 | 2 750 | 1 708 | 1 324 | 1 274 |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 1 633 | 1 327 | 2 750 | 1 708 | 1 324 |
Изменения капитала
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 601 | 2 807 | 5 557 | 7 147 | 7 397 |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 1 611 | 2 817 | 5 567 | 7 157 | 7 407 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 1 601 | 2 807 | 5 440 | 7 398 | 8 671 |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 1 611 | 2 817 | 5 450 | 7 408 | 8 681 |
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 251 | 1 274 | |||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 251 | 1 274 | |||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 251 | 1 274 | |||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 251 | 1 274 | |||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 2 817 | 5 567 | 7 157 | 2 313 | 8 681 |
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 1 611 | 2 817 | 5 567 | 7 157 | 7 377 |
Движение денежных средств
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 4 772 | 14 486 | |||
| Поступления – всего за отчетный год | 155 172 | 421 399 | 172 471 | 40 660 | 106 599 |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 150 751 | 411 761 | 165 068 | 33 465 | 100 000 |
| Прочие поступления за отчетный год | 4 421 | 9 638 | 7 403 | 7 195 | 6 599 |
| Платежи – всего за отчетный год | 150 400 | 460 177 | 182 552 | 51 522 | 92 113 |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 135 026 | 372 692 | 162 339 | 20 011 | 77 899 |
| Прочие платежи за отчетный год | 15 374 | 87 485 | 20 213 | 31 511 | 14 214 |
| Поступления – всего за отчетный год | 1 661 | 5 069 | 6 667 | 9 514 | 1 454 |
| От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год | 1 661 | 5 069 | 6 667 | 9 514 | 1 454 |
| Платежи – всего за отчетный год | 11 860 | 20 294 | 19 954 | 22 012 | 13 591 |
| В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год | 11 860 | 20 294 | 19 954 | 22 012 | 13 591 |
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 2 349 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2014–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Выручка | 78,9 млн ₽ | 347,4 млн ₽ | 237,7 млн ₽ | 16,7 млн ₽ | 59,1 млн ₽ |
| Чистая прибыль | 1,3 млн ₽ | 2,8 млн ₽ | 1,7 млн ₽ | 1,3 млн ₽ | 1,3 млн ₽ |
| Активы | 154,6 млн ₽ | 260,9 млн ₽ | 192,0 млн ₽ | 208,3 млн ₽ | 290,7 млн ₽ |
| Капитал и резервы | 2,8 млн ₽ | 5,6 млн ₽ | 7,2 млн ₽ | 7,4 млн ₽ | 8,7 млн ₽ |
| Рост выручки к прошлому году | — | +340,2 % | -31,6 % | -93,0 % | +254,0 % |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | 1,02 | 1,02 | 1,03 | 1,03 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,14 | 0,37 | 0,38 | 0,36 | 0,49 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | 0,10 | 0,12 | 0,20 | 0,22 |
| Коэффициент автономии | 0,02 | 0,02 | 0,04 | 0,04 | 0,03 |
| Финансовый рычаг | 53,90 | 45,87 | 25,83 | 27,24 | 32,48 |
| Рентабельность продаж | 2,4 % | 0,9 % | 0,8 % | -8,5 % | -2,4 % |
| Чистая рентабельность | 1,7 % | 0,8 % | 0,7 % | 7,9 % | 2,2 % |
| Рентабельность активов (ROA) | 0,9 % | 1,1 % | 0,9 % | 0,6 % | 0,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | 47,1 % | 49,4 % | 23,9 % | 18,0 % | 14,7 % |
| Оборачиваемость активов | 0,51 | 1,33 | 1,24 | 0,08 | 0,20 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | 58 дн. | 73 дн. | 75 дн. | 712 дн. | 462 дн. |
| Оборачиваемость запасов | 689 дн. | 174 дн. | 174 дн. | 3 504 дн. | 846 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 1,03 — ниже рекомендуемого значения 1,5, но обязательства покрыты.
- Финансовая устойчивость: собственный капитал составляет 3 % активов (ниже нормы в 50 %, высокая зависимость от заёмных средств).
- Прибыльность: чистая рентабельность 2,2 %, компания прибыльна.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.