Финансы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМЕТИЧЕСКАЯ КОРПОРАЦИЯ "КОСМЕД", Москва
ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОСМЕТИЧЕСКАЯ КОРПОРАЦИЯ "КОСМЕД"
Действует
Динамика по годам
Баланс
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| БАЛАНС (актив) на конец отчетного года | 633 | 2 180 | 2 515 | 3 480 | 1 136 | 1 327 | 1 156 |
| Итого внеоборотных активов на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец отчетного года | 40 | 40 | 40 | ||||
| Итого оборотных активов на конец отчетного года | 632 | 2 180 | 2 515 | 3 480 | 1 096 | 1 287 | 1 117 |
| Запасы на конец отчетного года | 22 | 160 | 1 934 | 1 158 | 24 | 24 | |
| Дебиторская задолженность на конец отчетного года | 324 | 732 | 427 | 316 | 175 | 218 | 307 |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года | 864 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года | 286 | 424 | 151 | 181 | 144 | 345 | 62 |
| Прочие оборотные активы на конец отчетного года | 3 | 1 825 | 753 | 724 | 724 | ||
| БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года | 633 | 3 274 | 2 515 | 3 529 | 1 135 | 1 350 | |
| Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года | 40 | 40 | 40 | ||||
| Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года | 40 | 40 | 40 | ||||
| Итого оборотных активов на конец предыдущего года | 633 | 3 274 | 2 515 | 3 489 | 1 095 | 1 311 | |
| Запасы на конец предыдущего года | 22 | 160 | 1 934 | 1 158 | 24 | ||
| Дебиторская задолженность на конец предыдущего года | 324 | 1 826 | 427 | 324 | 173 | 242 | |
| Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года | 864 | ||||||
| Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года | 286 | 424 | 151 | 181 | 144 | 345 | |
| Прочие оборотные активы на конец предыдущего года | 3 | 1 825 | 753 | 724 | |||
| БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года | 633 | 2 180 | 2 515 | 3 481 | 1 136 | 1 327 | 1 156 |
| ИТОГО капитал на конец отчетного года | 35 | 59 | 81 | 174 | 586 | 601 | |
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года | 29 | 51 | 144 | 556 | 571 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года | 597 | 2 121 | 2 434 | 3 539 | 962 | 741 | 555 |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года | 510 | 2 052 | 1 751 | 1 896 | 870 | 512 | 519 |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года | 87 | 69 | 683 | 1 642 | 92 | 228 | 36 |
| БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года | 633 | 3 274 | 2 515 | 3 529 | 1 134 | 1 350 | |
| ИТОГО капитал на конец предыдущего года | 35 | 59 | 81 | 174 | 586 | ||
| Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года | 5 | 29 | 51 | 144 | 556 | ||
| ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года | 597 | 3 215 | 2 434 | 3 770 | 960 | 764 | |
| Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года | 510 | 3 100 | 1 751 | 1 896 | 870 | 512 | |
| Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года | 87 | 114 | 683 | 1 873 | 90 | 252 |
Финансовые результаты
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год | 579 | 1 710 | 2 823 | 2 606 | 2 327 | 2 241 | |
| Выручка за предыдущий год | 2 675 | 4 876 | 7 133 | 4 319 | 4 743 | 4 097 | |
| Себестоимость продаж за предыдущий год | 2 096 | 3 166 | 4 310 | 1 713 | 2 416 | 1 856 | |
| Выручка за отчетный год | 2 675 | 4 876 | 7 133 | 4 319 | 4 765 | 4 097 | 3 341 |
| Валовая прибыль (убыток) за отчетный год | 1 708 | 2 823 | 2 606 | 2 349 | 2 241 | 2 141 | |
| Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год | 33 | 52 | 461 | 640 | 93 | ||
| Коммерческие расходы за отчетный год | 81 | 162 | |||||
| Управленческие расходы за отчетный год | 1 675 | 2 771 | 2 740 | 1 726 | 1 601 | 2 048 | |
| Себестоимость продаж за отчетный год | 2 657 | 3 168 | 4 310 | 1 713 | 2 416 | 1 856 | 1 200 |
| Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год | 18 | 33 | 52 | 439 | 640 | ||
| Коммерческие расходы за предыдущий год | 81 | 162 | |||||
| Управленческие расходы за предыдущий год | 561 | 1 677 | 2 771 | 2 808 | 1 726 | 1 601 | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год | 12 | 30 | 26 | 514 | 552 | 55 | |
| Проценты к получению за отчетный год | 21 | 29 | |||||
| Проценты к уплате за отчетный год | 4 | 113 | 92 | 62 | 11 | ||
| Прочие доходы за отчетный год | 320 | 200 | |||||
| Прочие расходы за отчетный год | 12 | 24 | 51 | 128 | 55 | 26 | 27 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год | 6 | 30 | 26 | 492 | 552 | ||
| Проценты к получению за предыдущий год | 21 | 29 | |||||
| Проценты к уплате за предыдущий год | 4 | 113 | 92 | 62 | |||
| Прочие доходы за предыдущий год | 320 | 200 | |||||
| Прочие расходы за предыдущий год | 12 | 24 | 51 | 286 | 55 | 26 | |
| Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год | 5 | 24 | 21 | 429 | 412 | ||
| Текущий налог на прибыль за предыдущий год | 1 | 6 | 5 | ||||
| Текущий налог на прибыль за отчетный год | 1 | 6 | 5 | 3 | |||
| Прочее за отчетный год | 63 | ||||||
| Совокупный финансовый результат периода за отчетный год | 5 | 24 | 21 | 451 | 412 | 16 | |
| Чистая прибыль (убыток) за отчетный год | 5 | 24 | 21 | 451 | 412 | 16 | |
| Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год | 5 | 24 | 21 | 429 | 412 |
Изменения капитала
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 5 | 29 | 51 | 144 | 556 | ||
| Величина капитала на 31 декабря предыдущего года (ИТОГО) | 35 | 59 | 81 | 174 | 586 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Уставный капитал) | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | |
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 29 | 51 | 144 | 556 | 571 | ||
| Величина капитала на 31 декабря отчетного года (ИТОГО) | 59 | 81 | 174 | 586 | 601 | ||
| Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | 21 | 415 | 412 | 15 | ||
| Увеличение капитала - всего (ИТОГО) | 24 | 21 | 415 | 412 | 15 | ||
| Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 24 | 21 | 415 | 412 | 15 | ||
| Чистая прибыль (ИТОГО) | 24 | 21 | 415 | 412 | 15 | ||
| Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 139 | ||||||
| Уменьшение капитала - всего (ИТОГО) | 139 | ||||||
| Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)) | 139 | ||||||
| Убыток (ИТОГО) | 139 | ||||||
| Чистые активы на 31 декабря отчетного года | 81 | 174 | 586 | 601 | |||
| Чистые активы на 31 декабря предыдущего года | 59 | 80 | 174 | 586 |
Движение денежных средств
| 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Сальдо денежных потоков от текущих операций за отчетный год | 139 | 10 | 101 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 8 345 | 8 457 | 5 587 | 5 391 | 4 028 | 3 578 | |
| От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год | 5 735 | 8 055 | 5 263 | 4 765 | 4 028 | 3 273 | |
| Прочие поступления за отчетный год | 2 610 | 402 | 324 | 626 | 305 | ||
| Платежи – всего за отчетный год | 8 206 | 8 730 | 5 577 | 5 428 | 3 927 | 3 861 | |
| Поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год | 5 039 | 6 162 | 3 511 | 2 362 | 2 405 | 1 974 | |
| В связи с оплатой труда работников за отчетный год | 1 461 | 1 808 | 1 250 | 642 | 568 | 845 | |
| Проценты по долговым обязательствам за отчетный год | 470 | ||||||
| Налога на прибыль организаций за отчетный год | 5 | 7 | 3 | 19 | 21 | 74 | |
| Прочие платежи за отчетный год | 1 701 | 753 | 813 | 2 405 | 463 | 968 | |
| Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год | 2 800 | 20 | 100 | ||||
| Поступления – всего за отчетный год | 1 400 | 350 | 100 | ||||
| Получение кредитов и займов за отчетный год | 1 400 | 350 | 100 | ||||
| Платежи – всего за отчетный год | 1 400 | 330 | |||||
| В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год | 1 400 | 330 | |||||
| Сальдо денежных потоков за отчетный период | 139 | 30 | 201 |
Финансовый анализ
По бухгалтерской отчётности за 2017–2018 годы (Росстат, ФНС).
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Выручка | — | — |
| Чистая прибыль | 412 тыс. ₽ | 16 тыс. ₽ |
| Активы | 1,3 млн ₽ | 1,2 млн ₽ |
| Капитал и резервы | — | — |
| Рост выручки к прошлому году | — | — |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,74 | 2,01 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,76 | 0,66 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,47 | 0,11 |
| Коэффициент автономии | — | — |
| Финансовый рычаг | — | — |
| Рентабельность продаж | — | — |
| Чистая рентабельность | — | — |
| Рентабельность активов (ROA) | 31,0 % | 1,4 % |
| Рентабельность капитала (ROE) | — | — |
| Оборачиваемость активов | — | — |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности | — | — |
| Оборачиваемость запасов | — | 7 дн. |
- Ликвидность 2018: коэффициент текущей ликвидности 2,01 — выше нормы, краткосрочные обязательства покрыты оборотными активами.
Расчёт по формам бухгалтерской отчётности. Нормативные значения ориентировочные и зависят от отрасли.